Ako sa naučiť daňové účtovníctvo?
Ak sa chcete dozvedieť viac o daňovom účtovníctve, skúste sa zamestnať ako asistent daňového účtovníka alebo prípravník daní.
Daňové účtovníctvo je súbor účtovných metód, ktoré sa zaoberajú prípravou daňových účtov a priznaní. Naučiť sa daňové účtovníctvo znamená zoznámiť sa s daňovým kódom a požiadavkami na registráciu pre vaše konkrétne miesto. Pretože sa tento typ účtovníctva môže výrazne líšiť od bežného (GAAP) účtovníctva, je dôležité, aby si budúci daňoví účtovníci tieto pravidlá podrobne preštudovali a podrobne sa poučili o procese daňového účtovníctva. Aj keď väčšina daňových účtovníkov študuje svoje remeslo na vysokoškolskom vzdelávaní, základné znalosti o daňovom účtovníctve je možné získať aj samostatne.
Metóda 1 z 3: Získanie vzdelania v daňovom účtovníctve
- 1Nájdite si akreditovaný bakalársky študijný program. Jednoduchá pravda je, že väčšina profesionálnych daňových účtovníkov má najmenej bakalársky titul z účtovníctva. Tento titul, či už je získaný online alebo prostredníctvom tradičnej univerzity alebo vysokej školy, musí pochádzať z akreditovanej školy. Našťastie väčšina univerzít ponúka formu účtovného titulu. Stačí vyhľadať univerzitu vo vašom okolí, univerzitu, ktorú by ste chceli navštevovať inde, alebo online univerzitu a v akademickom katalógu nájsť účtovnú alebo obchodnú sekciu.
- Ak chcete získať ďalšie informácie o výbere tej správnej školy, zistite, ako nájsť perfektnú vysokú školu.
- 2Získajte titul v oblasti účtovníctva. Pre väčšinu daňových účtovníkov existuje množstvo možných stupňov (majorov), ktoré si môžete vybrať. Patrí sem takmer čokoľvek v oblasti podnikania alebo financií, ako je ekonómia, financie, podnikanie alebo audit.
- 3Pripravte sa na kariéru počas školy. Počas celej školy budete mať množstvo príležitostí precvičiť si svoje schopnosti a získať skúsenosti na pracovisku prostredníctvom stáží alebo dočasných pracovných programov. Naučiť sa daňové účtovníctvo je do značnej miery o učení sa systému a opakovaní postupu, kým vám to nebude jednoduché, tak využite každú príležitosť na precvičenie svojich schopností.
- Okrem toho určite hľadajte príležitosti na vytváranie sietí, najmä u veľkých štyroch účtovných firiem (KPMG, PricewaterhouseCoopers, Deloitte Touche Tohmatsu a Ernst & Young).
- Stáže alebo dočasné zamestnania vám tiež môžu poskytnúť dobrú príležitosť nájsť špecializáciu, vďaka ktorej budete pre zamestnávateľov hodnotnejší. Medzinárodné daňové právo je napríklad komplikovaná oblasť s dopytom po talentovaných účtovníkoch.
Aj keď väčšina daňových účtovníkov študuje svoje remeslo na vysokoškolskom vzdelávaní, základné znalosti o daňovom účtovníctve je možné získať aj samostatne. - 4Absolvujte všetky požadované skúšky a získajte certifikácie. Ak sa rozhodnete stať sa certifikovaným verejným účtovníkom (CPA), budete musieť prejsť prísnym testovaním. Aj keď sa nestanete CPA, stále musíte byť zaregistrovaní u Internal Revenue Service (IRS), pokiaľ pripravujete daňové priznania pre firmy alebo jednotlivcov. To si vyžaduje získanie identifikačného čísla pre daň z príjmu (PTIN) od IRS a môže to tiež vyžadovať úspešné absolvovanie testu Príprava registrovaného daňového priznania.
- Štúdium a absolvovanie skúšky CPA je obrovský a náročný podnik. Ak chcete získať ďalšie informácie, prečítajte si, ako sa stať certifikovaným verejným účtovníkom (CPA) a ako úspešne zložiť skúšku CPA.
- Na prípravu akýchkoľvek daňových priznaní podaných u IRS (ktoré nie sú vašim daňovým priznaním ani daňovým priznaním vašej firmy) potrebujete PTIN. Prejdite na webovú stránku IRS ako https://irs.gov/ a vyhľadajte „PTIN“, kde nájdete ďalšie informácie o podávaní žiadostí.
- Test IRS v súčasnosti zavádza test IRS v snahe regulovať daňových účtovníkov. Informujte sa u IRS, či ste povinní vykonať test.
- 5Pokračujte vo vzdelávaní. Aj keď si nájdete prácu ako daňový účtovník alebo CPA, môžete mať prospech z ďalšieho vzdelávania. Hľadaj príležitosti - tie môžu vytvárať hodnotu, ktorú môžeš použiť na získanie lepšie platenej práce. Môžete napríklad uvažovať o postgraduálnom štúdiu alebo sa stať CPA, ak ste to ešte neurobili. V ostatných prípadoch môže byť potrebné, aby ste sa vrátili do školy. Aby si CPA zachovali licenciu, musia každoročne absolvovať minimálne množstvo ďalšieho vzdelávania.
- 6Sledujte zmeny v odvetví. Daňové právo sa neustále mení, preto hľadajte aj možnosti ďalšieho vzdelávania, ktoré vám môžu poskytnúť aktuálne informácie o dôležitých zmenách, ktoré by ste mali vedieť. Tieto príležitosti môžu byť dostupné prostredníctvom vašej účtovnej firmy, online prostredníctvom akreditovaných škôl alebo v odborných publikáciách.
Metóda 2 z 3: Naučte sa daňové účtovníctvo sami
- 1Pochopte základné účtovníctvo (GAAP). Predtým, ako sa naučíte daňové účtovníctvo, budete potrebovať základ v štandardných všeobecne uznávaných účtovných zásadách (GAAP). Buď sa prihlásite na hodinu základného účtovníctva, možno na miestnej komunitnej škole alebo online, alebo sa môžete všetko naučiť sami pomocou bezplatných online zdrojov. Vytvorte si základňu v účtovníctve tým, že urobíte vzorovú účtovnú závierku a budete študovať rôzne účtovné postupy, kým im nebudete jasne rozumieť.
- Ak chcete nájsť dobrý online zdroj, skúste jednoducho vyhľadať vo vyhľadávači výraz „naučiť sa základné účtovníctvo online“. Existuje mnoho dôveryhodných zdrojov online, ktoré to ponúkajú zadarmo.
- Budete sa chcieť naučiť dosť na to, aby ste získali základné znalosti o hlavných účtovných závierkach, procesoch podvojného účtovníctva a správnom rozpoznávaní transakcií.
- Ak chcete získať ďalšie informácie o základných účtovných postupoch, prečítajte si, ako sa naučiť účtovníctvo samostatne.
- 2Prečítajte si o daňovom účtovníctve. Najlepším miestom, kde sa začať učiť daňové účtovníctvo sami, je rovnaký spôsob, akým sa ho budú učiť vysokoškoláci: čítaním účtovných kníh. Buď vyhľadajte bežné učebnice daňového účtovníctva online, alebo sa pozrite do miestneho použitého kníhkupectva a získajte ponuky použitých. Len sa ubezpečte, že ak ich kupujete použité, sú aktuálne; daňový zákon sa mení tak často, že staršie knihy sú často rýchlo zastarané.
- Ako východiskový bod vyhľadajte široko používané príručky daňového účtovníctva, ako napríklad US Master Tax Guide od CCH. Tieto príručky sú drahé, ale poskytujú najkomplexnejší dostupný sprievodca daňového účtovníctva.
Jednou z najdôležitejších častí učenia sa daňového účtovníctva je porozumenie mierne odlišným postupom, ktoré používajú daňoví účtovníci v porovnaní s bežnými účtovníkmi. - 3Zoznámte sa s rozdielmi medzi účtovníctvom GAAP a daňovým účtovníctvom. Jednou z najdôležitejších častí učenia sa daňového účtovníctva je porozumenie mierne odlišným postupom, ktoré používajú daňoví účtovníci v porovnaní s bežnými účtovníkmi. Tieto rozdiely môžu mať vplyv na sadzbu dane alebo hodnotu zdaniteľného majetku, ktorý je uznaný spoločnosťou alebo fyzickou osobou. Ide spravidla o malé zmeny, s ktorými je potrebné počítať, aby boli v súlade s federálnym, štátnym alebo miestnym daňovým predpisom.
- 4Naučte sa základný vzorec na výpočet zdaniteľného príjmu a splatných daní. Kľúčovou metódou na výpočet konečných daňových výdavkov, ktoré vám dlží váš klient, je vzorec. Tento vzorec upravuje ich účtovné príjmy pomocou daňových úprav a iných úprav, aby dosiahol zdaniteľný príjem, ktorý sa potom vynásobí príslušnou sadzbou dane z príjmu a ďalej upraví o príslušné daňové úľavy. Tieto úpravy sa líšia podľa typu daňového účtovníctva, na ktoré sa chcete zamerať (osobné alebo firemné), a tiež podľa vašej polohy a typu podnikania, v ktorom sa váš klient nachádza.
- 5Zistite, ako určiť úverovú spôsobilosť klienta a požiadavky na registráciu. Ako daňový účtovník je dôležité, aby ste klientovi správne podali dane a aby ste im vrátili čo najväčšie peniaze. Na to je potrebné, aby ste si prečítali daňový kód a našli tak miesta, kde môže váš klient využívať rôzne daňové úľavy a účtovné stratégie. Okrem toho budete chcieť mať istotu, že vám nechýbajú žiadne požiadavky na registráciu. Oba tieto nástroje vyžadujú schopnosť vedieť, kde hľadať vaše platné štátne a federálne daňové kódy, a znalosť príslušného jazyka, ktorú je možné vyvinúť iba pomocou postupu pokus-omyl.
- 6Pochopte riziko chyby. Ako daňový profesionál môžete niesť právnu zodpovednosť za všetky chyby, ktorých sa dopustíte pri podávaní alebo výpočte daní klienta. S ohľadom na to je dôležité, aby ste poznali toto riziko a čo môžete urobiť, aby ste minimalizovali vplyv na vašu kariéru. Ak napríklad klientovi odporučíte, aby ihneď po tom, ako si uvedomí vašu chybu, podal zmenený a doplnený výnos, môže to pre vás znížiť riziko. Chyby sa stávajú a poznanie správneho postupu, ktorý je v týchto prípadoch potrebné, vám môže ušetriť veľa peňazí a problémov.
Metóda 3 z 3: zlepšenie vašich znalostí
- 1Študujte zverejnenie daňového kódu irs. IRS ako súčasť príručky k testu na prípravu registrovaného daňového priznania poskytla zoznam zdrojov, ktoré by si mal každý začínajúci daňový účtovník preštudovať. Študijná príručka, ktorá sa nachádza tu, obsahuje veľkú škálu formulárov IRS, pokynov k formulárom a publikácií, ktoré vám poskytnú základné znalosti o postupoch daňového účtovníctva a požiadavkách IRS.
- Zvážte pravidelné prezeranie tejto študijnej príručky počas procesu učenia, aby ste sa presvedčili, že neprehliadate žiadne dôležité aspekty daňového účtovníctva.
Pretože sa tento typ účtovníctva môže výrazne líšiť od bežného (GAAP) účtovníctva, je dôležité, aby si budúci daňoví účtovníci tieto pravidlá podrobne preštudovali a podrobne sa poučili o procese daňového účtovníctva. - 2Získajte vzorové daňové formuláre a precvičte si podanie. Budete si chcieť stiahnuť vzorový formulár 1040 daňového priznania k dani z príjmu od IRS, s ktorým budete cvičiť. Tieto formuláre, ktoré sú k dispozícii tu, sú najzákladnejšími individuálnymi formulármi daňového priznania a ktoré budú často používať osoby, ktoré pripravujú daňové priznanie. Uistite sa, že každej sekcii podrobne rozumiete a že vám vyhovuje ich vypĺňanie.
- 3Choďte online na pomoc. Ak máte otázky alebo otázky týkajúce sa postupu podávania daňových priznaní, ktorým nerozumiete, zvážte pomoc v online fórach. Najväčšie z týchto webových stránok majú aktívnu odbornú komunitu daňových spracovateľov a CPA, ktorí sú k dispozícii na zodpovedanie vašich otázok a objasnenie nuancií daňového účtovníctva. Ak chcete nájsť miesto, skúste online vyhľadať „fórum daňového účtovníctva“.
- 4Učte sa v práci. Ak sa chcete dozvedieť viac o daňovom účtovníctve, skúste sa zamestnať ako asistent daňového účtovníka alebo prípravník daní. Obe tieto možnosti môžu byť príležitosťou na zvýšenie vašich daňových znalostí a skúseností a zároveň zarobiť peniaze. Tieto práce vám tiež umožnia študovať zložitosť miestnych alebo štátnych daňových predpisov v oblasti, v ktorej dúfate, že budete vykonávať daňové účtovníctvo.
- Učte sa s partnerom. Ak idete na hodiny alebo sa začnete učiť s niekým iným, môžete sa navzájom učiť, klásť otázky a diskutovať o myšlienkach, s ktorými sa počas učenia stretnete. Môžete sa tiež navzájom kvízovať.
Otázky a odpovede
- Koľko rokov musím študovať pre daňové účtovníctvo?Najlepšou cestou by bolo ísť za bakalárom účtovníctva, čo väčšine ľudí trvá štyri roky. Existuje mnoho ďalších kurzov, ktoré môžete absolvovať, aby ste rozšírili svoje znalosti. Potom sa budete musieť pripraviť a úspešne absolvovať licenčný test svojho štátu.
Prečítajte si tiež:
Právne vylúčenie zodpovednosti Obsah tohto článku je zameraný na vaše všeobecné informácie a nemá slúžiť ako náhrada profesionálneho práva alebo finančného poradenstva. Nie je zámerom, aby sa na neho používatelia spoľahli pri prijímaní akýchkoľvek investičných rozhodnutí.
