Ako vytvoriť neodvolateľnú dôveru?

Aby mal aj neodvolateľnú dôveru — Prečo by sa od príjemcu neodvolateľnej dôvery vyžadovalo, aby mal aj neodvolateľnú dôveru?

Neodvolateľná dôvera je dôvera, ktorú nemožno odvolať počas života osoby, ktorá dôveru vytvára, bežne sa označuje ako „zriaďovateľ“ alebo „poskytovateľ“. To znamená, že akonáhle bude majetok osadníka prevedený na trust, nebude ho možné previesť späť na zriaďovateľa. Neodvolateľné trusty sa najčastejšie používajú na ochranu majetku pred veriteľmi alebo na získanie určitých daňových výhod. Aj keď je vhodné pri vytváraní tohto typu dôvery požiadať o pomoc zástupcu, je možné to urobiť sami.

Časť 1 zo 4: nájdenie zástupcu

1
Pochopte dôležitosť kvalifikovaného advokáta. Po vytvorení trustu vložíte určité časti majetku do rúk správcu, ktorým je osoba, ktorá vlastní majetok v prospech príjemcov. Po vytvorení a vykonaní neodvolateľného trustu nebudete môcť zmeniť podmienky trustu ani ho úplne zrušiť. Tiež, ak je trust vykonaný správne, minimalizujete svoju možnú daňovú zodpovednosť a ochránite majetok pred veriteľmi.
- Preto kvôli dôsledkom, ktoré vyplývajú z vytvorenia neodvolateľného trustu, bude užitočné požiadať o pomoc kvalifikovaného zástupcu. Ak je napríklad neodvolateľný trust vytvorený bez pomoci zástupcu a jedno z ustanovení nie je presne také, ako by ste chceli, je možné, že ho nebudete môcť napraviť. Mali by ste sa snažiť, aby to bolo prvýkrát správne, aby ste v budúcnosti nemali problémy.
2
Kontaktujte priateľov a rodinu. Ak chcete nájsť advokáta, ktorý sa špecializuje na trusty a majetky, mali by ste sa najskôr opýtať ľudí, ktorých poznáte. Ľudia, ktorých poznáte, si často založia trusty sami alebo poznajú ľudí, ktorí tak urobili.
- Ak ste v minulosti najali zástupcu, dokonca aj iného odboru, požiadajte tohto zástupcu o odporúčanie.
- Opýtajte sa svojich rodičov, ktorí im pomohli so založením majetku.
- Diskutujte o možnostiach zástupcu s priateľmi, ktorým dôverujete. Ak poznajú nejakých advokátov, položte im otázky týkajúce sa ich skúseností s advokátom, ktorého odporúčajú. Bol advokát pozorný a úctivý? Splnil prokurátor úlohu svedomito a eticky?
3
Využite služby sprostredkovania v stavovom riadku. Ak vám vaši priatelia a rodina nedokážu ponúknuť veľkú pomoc, kontaktujte svoju štátnu advokátsku komoru. V Kalifornii napríklad webová stránka štátneho baru ponúka tri typy služieb, ktoré vám pomôžu nájsť kvalifikovaného zástupcu.
- Najprv máte možnosť napísať meno alebo číslo advokáta advokáta. Je to skvelý zdroj, ak ste už dostali odporúčania a chcete si overiť ich znalosti, odbornosť a históriu disciplíny.
- Za druhé, môžete sa obrátiť na kalifornské programy právnych služieb, ktoré pomáhajú nízkym príjmom, seniorom a osobám so zdravotným postihnutím nájsť zástupcu.
- Po tretie, môžete použiť kalifornskú službu odporúčania právnikov, ktorá poskytuje podrobnú pomoc pri hľadaní zástupcu, ktorý vám pomôže.
4
Nájdite certifikovaných špecialistov. Právnici špecializujúci sa na trusty a majetky budú často súčasťou špecializačných skupín, ktoré poskytujú služby, ktoré vám pomôžu nájsť jedného z ich zástupcov. Ak použijete tieto zdroje, budete mať veľkú šancu nájsť niekoho, kto sa špecializuje nielen na trusty a majetky, ale aj niekoho, kto je v tejto oblasti rešpektovaný.
- Jednou z takýchto organizácií je napríklad Európska akadémia dôvery a realitný poradca. Ak prejdete na ich webovú stránku, ich domovská stránka ponúka odkaz, ktorý vám pomôže nájsť jedného z ich zástupcov. Umožní vám to hľadať podľa štátu a poskytne vám meno a kontaktné informácie na všetkých ich členov.
5
Skontrolujte online hodnotenia a recenzie. Internet môže byť skvelým zdrojom informácií o právnikoch, ktoré ste našli. Existuje niekoľko webových stránok, ktoré môžete použiť na kontrolu pozadia, skúseností, histórie disciplíny a spätnej väzby od advokáta. Niektoré z týchto stránok zahŕňajú Avvo.com, FindLaw, LawHelp.org a Lawyers.com. Navštívte tieto stránky, zadajte meno zástupcu, ktorý vás zaujíma, a zistite, čo sa o nich hovorí.
- Uvedomte si však, že spätná väzba od klienta môže byť pozitívna alebo negatívna z akéhokoľvek počtu dôvodov a nemusí odrážať skutočnú povahu schopností advokáta. Pozitívna recenzia môže prísť napríklad od dlhoročného priateľa, ktorý sa jednoducho pokúša dať svojmu priateľovi dobré slovo. Na druhej strane, negatívne hodnotenie môže byť od klienta, ktorý prehral prípad, aj keď si prokurátor počínal dobre.
6
Vykonajte úvodné konzultácie. Keď zúžite zoznam možných kandidátov na približne troch, mali by ste sa zúčastniť počiatočnej konzultácie s každým z nich. Počas úvodnej konzultácie budete požiadaní, aby ste stručne načrtli, prečo si chcete najať zástupcu. Okrem toho budete mať možnosť položiť toľko otázok, koľko chcete.
- Niektoré z otázok, ktoré by ste si mohli položiť, zahŕňajú:
  - Koľko neodvolateľných trustov spísali;
  - Koľko ich trustov bolo napadnutých na súde;
  - Ak mali ako advokát nejakú disciplínu; a
  - Ako funguje ich úprava poplatkov.
7

Urobit rozhodnutie. Po konzultácii si vyberte zástupcu, s ktorým sa cítite najlepšie. Advokát, ktorého si vyberiete, by mal ponúkať spravodlivé poplatky, mal by byť dôveryhodný, nemal by mať históriu disciplíny a mal by poznať právne problémy súvisiace s vašim dôvodom prijatia do zamestnania.

Už nebudete mať prístup ani kontrolu nad aktívami — Potom, čo si nastavíte neodvolateľný trust, už nebudete mať prístup ani kontrolu nad aktívami, ktoré do trustu vkladáte.

Časť 2 zo 4: rozhodnutie, či je neodvolateľná dôvera pre vás to pravé

1
Pochopte rozdiel medzi odvolateľnou a neodvolateľnou dôverou. Predtým, ako sa rozhodnete, ktorý typ dôvery si vytvoríte, je užitočné porozumieť rozdielu medzi týmito dvoma typmi trustov, ktoré sa zameriavajú na to, akú veľkú kontrolu chcete mať nad svojimi aktívami.
- Ak si vytvoríte odvolateľný trust, môžete podmienky dôveryhodnosti prepísať a zmeniť tak dlho, ako by ste chceli.
- Keď si však vytvoríte neodvolateľný trust, zveríte všetku kontrolu nad dôverou do rúk správcu (osoby, ktorú určíte na správu vašej dôvery) a na zmenu podmienok dôvery budete potrebovať súhlas všetkých zúčastnených.
- Neodvolateľný trust zahŕňa tri strany (vy, osoba spravujúca trust a ľudia, ktorí v konečnom dôsledku získajú aktíva vložené do trustu). Budete trvalo prenášať kontrolu nad akýmkoľvek majetkom vloženým do trustu na osobu, ktorá spravuje trust, označovaný ako správca.
2
Vytvorte si neodvolateľnú dôveru v zabezpečenie milovanej osoby so zdravotným postihnutím. Jeden z dôvodov, prečo by ste mohli chcieť vytvoriť neodvolateľnú dôveru, je zaistiť, aby sa o milovanú osobu so zdravotným postihnutím náležite staralo. Pretože podmienky neodvolateľného trustu nie je ľahké zmeniť, môžete si byť istí, že táto osoba bude poskytnutá na používanie aktív v trustu.
- Okrem toho môžete dôveru vyjadriť tak, že správca bude môcť použiť finančné prostriedky na zabezpečenie podpory pre zdravotne postihnutých bez toho, aby bola obmedzená schopnosť tejto osoby požiadať o vládne dávky založené na potrebách, pretože v skutočnosti nevlastní majetok vložený do trustu.
3
Vytvorte si neodvolateľnú dôveru na ochranu svojho majetku. Ďalším bežným dôvodom na zriadenie neodvolateľnej dôvery je ochrana vášho majetku pred potenciálnou zodpovednosťou profesora alebo veriteľa. Veritelia nemôžu získať zákonný prístup k peniazom, ktoré vložíte do neodvolateľného trustu.
- Všimnite si však, že ak si vytvoríte neodvolateľný fond na ochranu svojho majetku pred veriteľmi, zatiaľ čo máte nevyriešené právne alebo úverové problémy, môžete byť zodpovední za podvod.
4
Vytvorte si neodvolateľnú dôveru v ochranu dedičstva svojich detí. Ďalším dôvodom na zriadenie tohto druhu dôvery je ochrana dedičstva, ktoré vaše deti získajú. Ak vašim deťom chýba finančná zručnosť, zriadenie riadenej neodvolateľnej dôvery je spôsob, ako ich zabezpečiť kontrolovanejším spôsobom, než im dať jednoducho paušálny darček.
- Tento typ dôvery môže tiež zaistiť, aby vaše deti získali dedičstvo v prípade naliehavého rozvodu.
5
Vytvorte neodvolateľnú dôveru a získajte daňové výhody. Neodvolateľná dôvera môže tiež poskytnúť určité množstvo daňových úkrytov pre aktíva, ktoré sa časom zhodnocujú. Ak by ste napríklad darovali kus nehnuteľnosti, hodnota majetku na daňové účely by bola rovnaká, ako keby ste ho stále vlastnili. Ak však darujete ten istý majetok pomocou neodvolateľného trustu, pri jeho zdedení sa zdaniteľná hodnota upraví tak, aby odzrkadľovala jeho ocenenú hodnotu, čo má za následok oveľa menšiu daňovú povinnosť pre osobu, ktorá ho dostane.
- Trust môžete tiež nastaviť tak, aby sa všetky príjmy generované trustom odložili na daň, kým ich príjemcovia skutočne nedostanú.
- Pretože budete prevádzať majetok mimo svoju kontrolu, získate aj daňové výhody, pretože už nebudete musieť platiť dane z majetku vloženého do trustu (pretože už nie je právne váš).
6
Vytvorte si neodvolateľnú dôveru, ktorá bude kontrolovať, ako sa budú vaše aktíva používať potom, čo budete pokračovať. Vzhľadom na to, že podmienky neodvolateľného trustu nie je možné ľahko modifikovať, umiestnenie majetku do trustu s konkrétnou skupinou jednotlivcov alebo charitatívnych organizácií pomenovaných ako príjemcovia môže zaistiť, aby sa vaše peniaze po ich smrti dostali tam, kam chcete.
- Aj keď po vložení do trustu nebudete môcť priamo ovládať aktíva, vy určujete, ako a komu budú vyplatené pri vytváraní dôveryhodného dokumentu, a môžete si byť istí, že vaše aktíva budú distribuované podľa tvoje zámery.
7
Vytvorte si neodvolateľnú dôveru, aby ste sa vyhli procesu pozostalosti. Keď človek zomrie, jeho majetok sa stane majetkom jeho majetku. Predtým, ako bude možné tieto aktíva rozdeliť podľa podmienok závetu zůstaviteľa, musí závet prejsť procesom nazývaným závet, ktorý sa týka súdneho konania potrebného na preukázanie, že závet a jeho podmienky sú zákonné a pravé. Vytvorenie neodvolateľného trustu umožní každému majetku, ktorý doň vložíte, vyhnúť sa dedičskému procesu, keď zomriete.
- Má to aj výhody z hľadiska ochrany osobných údajov, pretože súdy (a s nimi aj verejný záznam) sa po smrti poskytovateľa nebudú môcť dotknúť majetku trustu ani ho vidieť.

Vykonaní neodvolateľného trustu nebudete môcť zmeniť podmienky trustu ani ho úplne zrušiť — Po vytvorení a vykonaní neodvolateľného trustu nebudete môcť zmeniť podmienky trustu ani ho úplne zrušiť.

Časť 3 zo 4: Príprava na zriadenie neodvolateľnej dôvery

1
Rozhodnite, aký majetok bude vložený do trustu. Do neodvolateľnej dôvery môžete vložiť takmer všetko, čo má hodnotu, ku ktorej vlastníte právny titul. Patria sem nehnuteľnosti (nehnuteľnosti), poistky, rodinné dedičstvá, firmy, hotovosť, akcie, dlhopisy, umenie alebo vozidlá.
- Hodnota majetku, ktorý môžete vložiť do neodvolateľného trustu, nie je obmedzený.
2
Rozhodnite, kto bude správcom. Správca, ktorého uvediete vo svojom dokumente o dôveryhodnosti, bude osobou zodpovednou za správu vašej dôvery. Pretože správcom bude osoba, ktorá bude mať výhradnú kontrolu nad tým, ako bude spravovaný a vyplácaný majetok vložený do trustu a ako budú vykonávané podmienky trustu, je veľmi dôležité, aby ste si boli istí, že táto osoba je spoľahlivá, čestný a spôsobilý robiť finančné rozhodnutia a vykonávať dôveru spôsobom, akým zamýšľate.
- Zvážte vymenovanie nástupcovského správcu, ktorý bude spravovať dôveru v prípade, že pôvodný správca už z akéhokoľvek dôvodu nemôže pôsobiť ako správca.
- Zvážte vymenovanie dôveryhodného člena rodiny za svojho správcu, aby ste ušetrili na nákladoch nezávislého správcu.
- Ak vám nie je príjemná jedna osoba, ktorá by spravovala všetky vaše trustové aktíva, môžete určiť správcov.
3
Rozhodnite, kto budú príjemcovia. Musíte tiež určiť, kto bude príjemcom vašej dôvery (tj kto dostane aktíva vložené do trustu). Nie ste obmedzení na pomenovanie príbuzných ako príjemcov dôvery-môže to byť ktokoľvek, vrátane priateľov, zamestnancov, charitatívnych organizácií, verejných inštitúcií atď.
- Zvážte pomenovanie nástupcov, ktorí budú príjemcami trustového fondu, ak pôvodní príjemcovia pominú. Ak trust nemá žiadnych príjemcov, majetok sa vráti do vášho majetku.
- Nemusíte konkrétne menovať všetkých príjemcov. Ak chcete prenechať časť majetku trustu budúcim deťom alebo vnúčatám, môžete ako príjemcu pomenovať „moje súčasné a budúce deti“ alebo „moje deti a akékoľvek ďalšie deti, ktoré môžem mať v budúcnosti“.
4

Rozhodnite, ako a kedy budú aktíva trustu distribuované. V trustovom dokumente tiež uvediete podmienky, za ktorých bude správca distribuovať majetok dôveryhodnosti vašim určeným príjemcom, a kedy budú tieto distribúcie uskutočnené. Môžete si napríklad priať, aby časť majetku trustu zostala v trustu určitý čas, aby z neho mohli ťažiť budúce generácie, namiesto toho, aby sa majetok rozdeľoval krátkodobejšie.
5

Rozhodnite sa, či si chcete ponechať príjem vytvorený dôverou. Potom, čo si nastavíte neodvolateľný trust, už nebudete mať prístup ani kontrolu nad aktívami, ktoré do trustu vkladáte. Stále si však môžete ponechať príjem generovaný týmito aktívami (napríklad nájomné za nehnuteľnosť), ak si to želáte, umiestnením ustanovenia o tom do trustového dokumentu. Pomôže vám to udržať si aspoň určitú kontrolu nad aktívami, ktoré budete v trustu rozdávať.

Ktorí v konečnom dôsledku získajú aktíva vložené do trustu) — Neodvolateľný trust zahŕňa tri strany (vy, osoba spravujúca trust a ľudia, ktorí v konečnom dôsledku získajú aktíva vložené do trustu).

Časť 4 zo 4: Vytvorenie neodvolateľnej dôvery

1
Získajte vzorový formulár dôvery. Akákoľvek dôvera, ktorú vytvoríte, by mala byť úplne vyjadrená v písomnom dokumente. Najlepším spôsobom, ako začať tento proces, je získať príklad druhu jazyka, ktorý sa bežne používa na vytváranie neodvolateľných trustov. Čítanie a porozumenie vzorovému formuláru dôvery vám pomôže, keď príde čas na vypracovanie vlastného dokumentu o dôvere. Skúste vyhľadať vzorový formulár dôveryhodnosti nasledujúcimi spôsobmi:
- Požiadajte svojich známych, ktorí si vytvorili neodvolateľné trusty, aby videli ich kópiu.
- Požiadajte miestneho zástupcu o vzorový formulár.
- Kúpte si formulár u online predajcu právnych dokumentov.
- Vyhľadajte na internete vzorové formuláre dôvery.
2
Vypracujte písomnú neodvolateľnú zmluvu o dôvere. Pomocou vzorového formulára vypracujte zmluvu o dôvere podľa vyššie uvedených rozhodnutí. Vysvetlite, ktoré aktíva budú vložené do trustu, pomenujte správcu a príjemcov a načrtnite podmienky, za ktorých budú aktíva trustu distribuované (ako, kedy, komu atď.). Vaša dohoda o dôvere by mala tiež uvádzať, čo sa stane s trustom a jeho majetkom v určitých situáciách, ako je smrť alebo nespôsobilosť správcu alebo smrť jedného alebo všetkých príjemcov.
- Nezískajte iba vzorový formulár a nevyplňujte medzery bez toho, aby ste si formulár dôkladne prečítali. Pretože sa vzdávate kontroly nad svojim majetkom, chcete sa uistiť, že dohoda o dôvere robí presne to, čo chcete, a nič viac. Po dokončení si prečítajte a znova prečítajte dokument, aby ste sa presvedčili, že jednoznačne dosahuje zamýšľaný cieľ.
- Tento dokument, tak ako bol napísaný, bude výlučne kontrolovať, ako sa bude trust spravovať a ako sa budú rozdeľovať jeho aktíva. Je nesmierne dôležité, aby bol dobre navrhnutý. Silne zvážte najatie zástupcu s príslušnými skúsenosťami, ktorý vám s týmto procesom pomôže, najmä ak majú aktíva vložené do trustu vysokú hodnotu.
3
Vykonajte písomnú zmluvu o dôvere. Potom, čo ste spokojní s vašou písomnou zmluvou o dôvere, musíte ju splniť, čo dá neodvolateľnej dôvere plnú silu zákona ako samostatnej právnickej osoby. Dokument budete musieť podpísať a označiť dátumom a v závislosti od vašej jurisdikcie sa od vás môže vyžadovať, aby ste pri podpise boli prítomní svedkovia alebo aby ste dokument opatrili pečiatkou úradného notára.
- Kópiu pôvodnej písomnej zmluvy o dôveryhodnosti uschovajte na bezpečnom mieste pre vaše záznamy.
- Odošlite kópiu písomnej zmluvy o dôvere správcovi a príjemcom (a prípadne ich menovaným nástupcom).
4
Nechajte správcu požiadať o daňové identifikačné číslo trustu. Pretože je trust samostatnou právnickou osobou, musíte požiadať o jedinečné daňové číslo, ktoré je možné priradiť k trustu na daňové účely. Toto číslo je známe ako federálne identifikačné číslo zamestnávateľa a o jeho získanie musíte požiadať úrad IRS.
- O toto číslo môžete požiadať: (1) online; (2) kontaktovaním IRS na čísle (800) 829-4933; alebo (3) vyplnením a odoslaním formulára SS-4 na adresu uvedenú vo formulári.
5
Financujte dôveru. Akonáhle ste spísali a vykonali zmluvu o dôvere, je načase skutočne vložiť určené aktíva do trustu. Tento proces sa mierne líši v závislosti od typu majetku, ktorý má byť do trustu vložený.
- V prípade hotovosti alebo cenných papierov správca otvorí bankový účet v mene trustu a vy dáte banke pokyn, aby na tento účet previedla finančné prostriedky. Správca použije federálne daňové identifikačné číslo zamestnávateľa na vytvorenie účtu pre trust.
- V prípade nehnuteľností prevediete nehnuteľnosť na trust pomocou listiny.
- V prípade poistných zmlúv budete musieť vyplniť príslušné formuláre od svojej poisťovacej spoločnosti.
6

Zaregistrujte trust podľa štátneho práva. V závislosti od vašej jurisdikcie môže byť potrebné, aby ste svoju dôveru zaregistrovali v štáte, v ktorom žijete. Napríklad v Colorade musíte svoju dôveru zaregistrovať na okresnom súde kraja, v ktorom bude trust spravovaný, a zaplatiť registračný poplatok. Skúste sa obrátiť na miestneho daňového zástupcu alebo zástupcu pre plánovanie majetku a zistiť, či má vaša jurisdikcia takéto požiadavky.
7
Ak vaša dôvera vytvára príjem, nechajte správcu vyplniť formulár IRS 1041. Ak vaša dôvera vygeneruje ročne viac ako 450€ zdaniteľného príjmu, správca bude musieť vyplniť a podať formulár 1041 u IRS, čo je formulár pre americké daňové priznanie k dani z príjmu pre majetky a trusty.
- Pri prvom vyplnení tohto formulára správca použije predpokladanú ročnú daňovú povinnosť trustu.
- Ak príjemcovia budú platiť daň z príjmu vytvoreného z trustu, a nie z trustu, ktorý bude platiť daň, každý príjemca bude musieť vyplniť a podať formulár IR-harmonogramu K-1.

Pred zaradením majetku do neodvolateľného trustu by ste sa mali poradiť so skúseným realitným alebo daňovým zástupcom.

Tipy

Ak chcete ušetriť, zvážte vypracovanie dôveryhodného dokumentu sami a potom nechajte zástupcu, aby si dokument jednoducho prezrel, a nie ho písal od začiatku. Advokát môže stráviť krátky čas preštudovaním toho, čo ste napísali, a poskytnúť potrebné pokyny.
Aktíva môžete svojmu trustu predať za reálnu trhovú hodnotu.

Varovania

Tento článok, aj keď je informatívny, nereprezentuje právne rady. Pred uzavretím právne záväzných opatrení by ste sa mali vždy poradiť s právnym zástupcom s príslušnými skúsenosťami.
Bez konzultácie s autorizovaným zástupcom by ste nikdy nemali podpisovať nič, čo by mohlo ovplyvniť vaše zákonné práva alebo povinnosti.
Pred zaradením majetku do neodvolateľného trustu by ste sa mali poradiť so skúseným realitným alebo daňovým zástupcom.

Prečítajte si tiež: Ako nakupovať exekúcie od spoločností Fannie Mae a Freddie Mac?

Ako vytvoriť neodvolateľnú dôveru?

Kroky

Časť 1 zo 4: nájdenie zástupcu

Časť 2 zo 4: rozhodnutie, či je neodvolateľná dôvera pre vás to pravé

Časť 3 zo 4: Príprava na zriadenie neodvolateľnej dôvery

Časť 4 zo 4: Vytvorenie neodvolateľnej dôvery

Tipy

Varovania

Otázky a odpovede

Komentáre (2)

Prečítajte si tiež: