Ako odpočítať daň z podnikania?

Ako vykonávať zrážky dane z podnikania — Prečítajte si viac o tom, ako vykonávať zrážky dane z podnikania.

Keď malý podnik vykonáva dane, môže si odpočítať príslušné výdavky a upraviť tak svoj zdaniteľný príjem. Aj keď sa odpočty líšia v každej krajine, služba Europe Internal Revenue Service (IRS) uvádza: „Aby boli obchodné náklady odpočítateľné, musia byť bežné aj nevyhnutné. Bežné výdavky sú náklady, ktoré sú bežné a akceptované vo vašom obchode alebo podnikaní. výdavky sú tie, ktoré sú nápomocné a vhodné pre vašu živnosť alebo firmu.“ Na to, aby ste tieto odpočty mohli správne používať vo svojich daňových formulároch, musíte zaistiť, aby ste mali potvrdenky a daňový denník. Budete si musieť preštudovať daňové publikácie svojej vlády, poradiť sa s účtovníkom alebo účtovníkom a včas vyplniť svoje dokončené dane. Prečítajte si viac o tom, ako vykonávať zrážky dane z podnikania.

Metóda 1 z 3: Prípravy na odpočítanie dane

1
Porozprávajte sa s účtovníkom alebo certifikovaným účtovníkom (CPA), aby ste našli spôsob, ako sledovať obchodné výdavky. Toto bude váš hlavný zdroj odpočítania dane z podnikania. Mali by ste mať potvrdenky, denník a plán na doručenie týchto materiálov do CPA alebo na dátum, kedy budete zbierať údaje a vykonávať dane sami.
- Konzultácia s vašim daňovým poradcom alebo zmluvnou CPA by mala obsahovať niekoľko rád o tom, aké obchodné náklady sa budú počítať ako zrážky. Mali by vám byť schopní pomôcť prispôsobiť váš systém vášmu typu podnikania.
2
Študujte možné daňové odpočty v bežnom roku. Daňové právo je premenlivé a vlády každý rok prinášajú nové odpočty a odstraňujú staré. Webové stránky, ako napríklad SBA.gov (Small Business Administration) a IRS. vláda uvádza daňové výdavky.
- Aktualizáciu nájdete na konci tohto roka na týchto webových stránkach. V priebehu roka sa príležitostne prijmú zákony, ktoré sa zmenia a zvýšia daňové odpočty.
Keď malý podnik vykonáva dane, môže si odpočítať príslušné výdavky a upraviť tak svoj zdaniteľný príjem.
3
Uistite sa, že si vediete daňový denník o počítačovom softvéri alebo denníku. Väčšina ľudí prešla z ručne písaných daňových denníkov na automatizované softvérové programy, ktoré pomáhajú sledovať príjmy, výdavky a vykonávať mzdové agendy. Medzi príklady patria Quicken a PeachTree.
- Organizovaný pravidelný daňový denník a všetky vaše potvrdenky vám v dlhodobom horizonte môžu ušetriť peniaze na daniach alebo na príprave. Ak má CPA vykonať všetky výpočty ručne z vašich potvrdení, bude za to účtovať veľkú hodinovú sadzbu. Ak sa potvrdenka stratí a nemáte žiadne ďalšie záznamy, určite prídete o cenné daňové odpočty.
4

Doklady o všetkom, čo by sa dalo považovať za „primeraný“ výdavok na podnikanie, si uschovajte. Pri pridávaní do daňového denníka s príjmami a faktúrami si uschovajte rôzny priečinok daňových výdavkov. Keď sa na konci roka skontrolujete v aktualizáciách odpočítania dane, môžete zistiť, že sa zákony zmenili a môžete vydať niečo nové.
5

Neodpočítajte nič, od čoho nemáte potvrdenku alebo bankový výpis, aby ste to ukázali ako dôkaz. Napriek tomu, že vláda vaše príjmy nevyberá, môžete byť potom auditovaní až 5 rokov. Ľuďom, ktorí odpočítajú osobné výdavky alebo výdavky, ktoré nemajú žiadnu dokumentáciu, môže v nasledujúcich rokoch hroziť vysoká pokuta.

Nasledujú kategórie, ktoré sa často vypočítavajú a zrážajú z daní z drobných živnostníkov: Odpočítajte všetky platby zamestnancom.
6
Vezmite si daňové úľavy a tiež daňové odpočty. Pozrite sa na formulár IRS 3800, kde nájdete príslušné daňové úľavy pre vašu firmu. Musíte sa rozhodnúť, či chcete niečo brať ako daňový úver alebo ako daňový odpočet, a v mnohých prípadoch môžu byť daňové úľavy štedrejšie ako daňové odpočty, pretože sa dajú vypočítať na základe veľkosti vašej firmy a nie príjmu.
- Americký kongres napríklad schválil zákon HIRE, vďaka ktorému bolo pre malé podniky výhodnejšie získať daňový bonus na poistné na zdravotné poistenie zamestnancov, ako vo väčšine situácií tieto výdavky odpočítať.

Metóda 2 z 3: bežné daňové odpočty

1
Sledujte bežné daňové odpočty. Pre jednoduché výpočty je vhodné zadať každú kategóriu nákladov do samostatnej sekcie daňového denníka. Nasledujú kategórie, ktoré sa často vypočítavajú a odpočítavajú z daní pre malé firmy:
- Odpočítajte všetky platby zamestnancom. Môžu to byť zamestnanci na čiastočný úväzok, na plný úväzok alebo na dohodu. Platby zamestnancov sú odpočítateľné ako nevyhnutné obchodné náklady.
- Odpočítajte náklady na kanceláriu a výdavky na kanceláriu. Zahrnuté sú tu nájomné, splátky hypotéky, opravy, vybavenie, nábytok, softvér, odborné publikácie, pomôcky, zásoby a ďalšie. Aj keď máte domácu kanceláriu, pokiaľ máte vyhradený priestor, z ktorého podnikáte, budete si môcť odpočítať náklady na prenájom.
- Odpočítajte profesionálne a právne náklady. Mali by ste zahrnúť aj poplatky profesionálnym organizáciám a poplatky za organizáciu.
- Odpočítajte si výdavky na reklamu. To môže zahŕňať aj cestovanie za novými obchodmi, obchodnými darčekmi, webmi, reklamami a ďalším.
- Odpočítajte náklady na predaný tovar. V prípade mnohých podnikov sú to náklady na vyrobený alebo kúpený inventár.
- Odpočítajte poistné. V prípade samostatne zárobkovo činných osôb to môže zahŕňať poistné na zdravotné poistenie, pokiaľ sa platí individuálne a nie je dostupné prostredníctvom manžela / manželky. V prípade malých podnikov môžete odpočítať poistenie zodpovednosti za škodu a odškodnenie pracovníka.
- Odpočítajte náklady na dopravu. Môžete sa rozhodnúť odpočítať náklady na vozidlo pre podnikanie, alebo si môžete odpočítať najazdené kilometre na základe daňového vzorca toho roku, napríklad 0,40€ za míľu.
- Odpočítajte nedobytné dlhy, úroky z pôžičiek, charitatívne príspevky, vzdelávanie a školenia, odpisy, kapitálové výdavky, krádeže a čokoľvek iné, čo bolo primeraným nákladom a je uvedené v brožúre o odpočítaní dane.
ODBORNÁ TIP

Náš odborník súhlasí: Jednou z bežných chýb, ktorých sa mnohí majitelia malých firiem dopúšťajú, je to, že so svojim majetkom nezaobchádzajú správne, takže nevyužívajú všetky zrážky, na ktoré by mohli mať nárok. Napríklad nemusia odpočítavať pre svoju domácu kanceláriu, ak majú zapnuté, alebo nemusia správne zaobchádzať so svojim zdravotným poistením.

Metóda 3 z 3: Dokončenie dane z podnikania

1

Doručte všetky svoje potvrdenia a denníky daňového denníka svojmu CPA alebo daňovému spracovateľovi. Ak sa rozhodnete nepožiadať o pomoc účtovníka, požiadajte o radu daňového zostavovateľa alebo účtovníka skôr, ako budete svoje dane vykonávať sami.

Konzultácia s vašim daňovým poradcom alebo zmluvnou CPA by mala obsahovať niekoľko rád o tom, aké obchodné náklady sa budú počítať ako zrážky.
2

Zhromaždite všetky svoje príjmy vrátane všetkých príjmov. Odpočítajte výdavky od príjmu, aby ste dosiahli zdaniteľný príjem. Odošlite svoje dane do dátumu splatnosti.

Tipy

Môžete si vytlačené daňové publikácie vyžiadať alebo si ich vyzdvihnúť na miestnom daňovom úrade, a nie na webových stránkach vlády.

Veci, ktoré budete potrebovať

CPA
Účtovný softvér alebo daňový denník
Účtenky
Výkazy ziskov a strát
Vládne daňové publikácie/webová stránka
Daňové úľavy

Prečítajte si tiež: Ako predávať telefóny?