Ako sa pripraviť na daň z podnikania?

Ktorých sa majitelia malých podnikov dopúšťajú — Jednou z najväčších chýb, ktorých sa majitelia malých podnikov dopúšťajú, je odvádzanie vlastných daní, keď si nie sú vedomí všetkých zrážok a daňových zákonov pre malé podniky.

Majitelia malých podnikov musia začať s daňovou prípravou okamžite. Musí byť zavedený organizovaný účtovnícky systém, aby ste sa uistili, že máte presné záznamy a potvrdenia o všetkých zrážkach. Ak to urobíte správne, budete mať všetky informácie, ktoré vám zaistia najlepšie daňové úľavy. Aby ste sa pripravili, môžete sa naučiť byť organizovaní, sledovať správne informácie a predchádzať nákladným chybám.

Časť 1 z 3: Organizácia

1
Zvážte konzultáciu s účtovníkom, ktorý vám pomôže zorganizovať sa. Certifikovaný verejný účtovník (CPA) vám pomôže nastaviť papier alebo softvér účtovného systému, akonáhle začnete svojho podnikania, ktoré vám pomôžu udržať svoje záznamy až do dnešného dňa. CPA vám tiež môže povedať o zmenách v daňovom zákone a oznámiť vám, či máte povinnosť podávať štvrťročné, polročné alebo ročné daňové priznania.
- Ak chcete nakoniec dane za svoje podnikanie urobiť sami, je stále dobré porozprávať sa s účtovníkom, keď začínate, aby vám pomohol zorganizovať sa a dlhodobo ušetriť. Požiadajte o odporúčanie ostatných majiteľov malých firiem, aby zistili, aké účtovné jednotky v danej oblasti účtujú férové ceny, sú dôveryhodné a odvádzajú dobrú prácu.
2
Súbor IRS formulár ss-4. Ak vaše podnikanie práve začína, jednou z prvých vecí, ktoré musíte urobiť, aby ste mali podrobnú daňovú evidenciu, je požiadať o identifikačné číslo zamestnávateľa, čo sa vykoná vyplnením formulára SS-4 a jeho odoslaním na IRS.
- Je to ako W-2, ktorý dávate svojim zamestnancom, ale pre samotné podnikanie.
3
Podajte formulár očakávaného zdaniteľného príjmu. Aby boli vaše dane spracované včas, väčšina firiem predkladá svoje predpokladané údaje o príjmoch z roka na rok a potom v nasledujúcom fiškálnom roku vykoná úpravy podľa toho, ako sa veci skutočne skončili. Na to budete musieť vyplniť správny formulár v závislosti od štruktúry vašej firmy:
- Ak je vaša spoločnosť štruktúrovaná ako živnostník, musíte vyplniť formulár 1040-ES.
- Ak je vaša firma štruktúrovaná ako korporácia, musíte vyplniť formulár 1120-W.
4

Nájdite správne formuláre vzhľadom na štruktúru vášho podnikania. V závislosti od charakteru svojho podnikania a štruktúry je potrebné, aby ste sa na daňové povinnosti poriadne pripravili pomocou rôznych formulárov. To je jeden z dôvodov, prečo je vhodné konzultovať CPA, najmä keď začínate. Ak sa chcete dozvedieť viac o rôznych formách potrebných pre partnerstvá, korporácie, výhradné vlastníctva a LLC, navštívte webovú stránku IRS pre malé podniky alebo kliknite sem.

Nepredpokladajte, že môžete vykonávať dane z drobného podnikania.
5
Založte si daňový denník. Týždenne alebo mesačne sa uistite, že vy alebo váš účtovník pridáte tržby a potvrdenia do daňového denníka. Je dôležité sledovať dátumy prijatia, sumy, príjemcov, kontrolné čísla a účty zamestnancov.
- Je dobré používať starú účtovnú knihu, ako to robil Ebenezer Scrooge, ale väčšina malých firiem používa systém na uchovávanie softvérových záznamov, ako napríklad Quickbooks, Run a Small Business | Quicken alebo PeachTree, pretože automatizuje mnoho funkcií a je možné ho aktualizovať. s daňovými zákonmi z roka na rok.
- V zásade musíte sledovať, čo prichádza a čo odchádza, a porovnávať tieto informácie zo dňa na deň. Ak chcete získať ďalšie informácie o sledovaní financií pre svoju malú firmu, prečítajte si tento článok.
ODBORNÁ TIP

Náš expert súhlasí: Ako vlastník firmy by ste mali mať skutočne zavedené silné účtovníctvo, aby ste mohli platiť dane a efektívnejšie prevádzkovať svoje podnikanie. Môžete napríklad použiť program Excel alebo účtovný softvér na kategorizáciu svojich výdavkov a sledovanie toho, ako platíte sami.
6
Zbierajte w-4 od každého zamestnanca. Pravdepodobne budete musieť požiadať o zamestnanecké identifikačné číslo (EIN) alebo daňové číslo a nahlásiť všetkých prijatých zamestnancov. W-4 by mal vyplniť každý zamestnanec pri prijatí do zamestnania.
- Ak prenajmete akúkoľvek prácu nezávislým dodávateľom alebo nezávislým pracovníkom, budete ich musieť nechať vyplniť W-9 a po uplynutí daňového času požiadať o formulár 1099-MISC.
- Hneď ako sú tieto položky podané, musíte začať zrážať mzdy na daňové účely. Nikdy a za žiadnych okolností by ste si nemali požičiavať peniaze na základe zrážky zo zamestnaneckej dane, ktorá vám ukladá zodpovednosť za obrovské pokuty.
7
Vytvorte samostatný pracovný list pre každý typ informácií. Musíte byť schopní rýchlo porovnať tržby s výdavkami, aby ste pre každý mohli vypočítať odpočet podľa daňových zákonov. Ak chcete porovnať cestovné náklady jedného zamestnanca v júni minulého roka s kancelárskymi potrebami zhromaždenými v marci tohto roku, nemalo by to trvať viac ako niekoľko zvitkov myši.
- Podrobnejší popis toho, čo a ako sledovať, si prečítajte v ďalšej časti.
8

Veďte si kalendár dôležitých daňových dátumov. Ak musíte podať žiadosť v priebehu celého roka alebo musíte do určitého dátumu predložiť všetky svoje záznamy o CPA, ide o nevyhnutné termíny, ktoré je potrebné splniť. Nastavte si pripomienky vo svojom počítači a/alebo mobilnom telefóne, aby vám nevznikli náklady na oneskorenie.

Časť 2 z 3: Vedenie správnych záznamov

1
Veďte si podrobnú evidenciu všetkých príjmov. Na výpočet vašich očakávaných daní z príjmu je dôležité rozpísať všetky peniaze, ktoré prídu v priebehu času. Vo svojej knihe musíte sledovať:
- Hrubé príjmy za tržby a záznamy o tržbách
- Inventár
- Položky odstránené na osobné použitie
- Vrátenie a príplatky
- Zostatok na bankovom a sporiacom účte
- Investičný záujem
2
Sledujte všetky výdavky. Výdavky sú obzvlášť dôležité, aby ste ich mohli sledovať čo najpodrobnejšie, aby ste si dali maximálnu šancu na optimálne odpočty po zdanení. Je dôležité mať prehľad o všetkom, čo si v rámci firmy kúpite, ako aj o všetkom, čo si pre firmu osobne kúpite.
- Sledujte prepravné a cestovné náklady, ako sú najazdené kilometre, potvrdenia o mýte alebo parkovisku, letenky, hotely, stravovanie, tipy, dane a výdavky na internet.
- Sledujte kancelárske výdavky, ako napríklad nájomné, služobné vozidlá, kancelárske potreby, štvorcovú plochu domácej kancelárie, prenájom alebo hypotéku domácej kancelárie, opravy alebo údržbu a odpisy majetku.
Ak chcete získať ďalšie informácie o sledovaní financií pre svoju malú firmu, prečítajte si tento článok.
3
Sledujte mzdy a príspevky zamestnancov. Medzi uplatniteľné výdavky môže patriť výplatná listina W-2 a W-3, príspevky na zdravotný sporiaci účet (HSA), poistné na zdravotné poistenie a platby zmluvným partnerom.
- Sledujte tiež zákonné poplatky a poistenie podnikania, napríklad odmenu pracovníka alebo poistné zodpovednosti. Právne poplatky súvisiace s podnikaním sú často odpočítateľné.
4

Sledujte svoj osobný plat ako vlastník malej firmy. Mala by existovať dokumentácia, ako sa rozhoduje o vašom plate. Spravidla nie je zákonné vyplácať si všetky zisky zo spoločnosti v závislosti od toho, s čím z roka na rok skončíte.

Časť 3 z 3: Vykonávanie daní

1
Odošlite daňové informácie svojich zamestnancov niekoľko mesiacov vopred. Zhromaždite svoju daňovú evidenciu najmenej niekoľko mesiacov pred splatnosťou daní. Budete musieť odoslať W-2s alebo 1099s svojim zamestnancom a dodávateľom. Ak platíte dane sami alebo prijímate CPA, uistite sa, že dane robíte v dostatočnom predstihu, v prípade, že nastanú nejaké problémy.
- Po vyplnení týchto formulárov dostanete vy a vaši zamestnanci vaše formuláre, keď začne plynúť daňový čas. Spravidla sa tieto podávajú začiatkom januára, aby mal dostatok času na opätovné predloženie do apríla.
2
Rozhodnite sa, ako budete zdaňovať svoje dane. Najjednoduchší spôsob, ako urobiť všetky svoje dane, je najať ich. Môžete napríklad použiť službu softvéru/elektronického súboru, CPA, daňového spracovateľa alebo ich môžete podať sami. Požiadajte o všetky správne daňové formuláre alebo sa porozprávajte so svojim CPA o tom, čo potrebujú.
- Väčšina služieb elektronického súboru, najmä tých, ktoré sú spojené s účtovným softvérom, má spravidla služby automatizovanej prípravy daní, ktoré pri odpovedaní na otázky o vašej firme vypĺňajú požadované formuláre.
3
Odpočítajte všetky potrebné výdavky. IRS definuje všetky odpočítateľné náklady ako čokoľvek, čo je „nevyhnutné a bežné“, čo znamená, že máte obrovskú príležitosť na odpočítanie.
- Zaistite, aby všetky výdavky prešli takzvaným „testom smiechu“. Ak sa vám niečo nezdá rozumné, pravdepodobne by ste to nahlásili, ak by ste museli podstúpiť audit.
- Buďte obzvlášť opatrní v situáciách rodinného podnikania, ak realizujete platby rodinným príslušníkom. Rodinné firmy musia viesť veľmi blízke záznamy, aby sa vyhli podozreniam.
- Existuje niekoľko kľúčových odpočtov, ktoré často zostanú bez povšimnutia, ak si to majiteľ firmy neuvedomuje a neuchováva účtenky alebo ak nepoužívate CPA. Napríklad v roku 2010 americká vláda schválila zákon o malých podnikoch, ktorý zakotvil zákonné odpočítanie nákladov na mobilný telefón ako z iného majetku.
Ľudia, ktorí získavajú príjem predajom príležitostného tovaru alebo služieb, nesmú vykonávať rovnaké obchodné zrážky ako ľudia, ktorí vedú malú firmu.
4

Archivujte všetky daňové záznamy po dobu 5 až 7 rokov. Toto je čas, v ktorom vás môže auditovať federálna vláda, a preto je dôležité uchovávať všetky svoje dobre uchovávané záznamy aspoň toľko času, aby ste si vytvorili veľkú záchrannú sieť. Ďalší dobrý dôvod na používanie softvérového systému vedenia záznamov.

Tipy

Uistite sa, že sa rozhodnete, či podnikáte alebo máte koníček. Ľudia, ktorí získavajú príjem predajom príležitostného tovaru alebo služieb, nesmú vykonávať rovnaké zrážky z podnikania ako ľudia, ktorí vedú malú firmu. Veďte si vynikajúce záznamy o pracovnom čase, príjmoch a výdavkoch, aby ste mohli dokázať, že podnikáte.

Varovania

Nepredpokladajte, že môžete vykonávať dane z podnikania. Jednou z najväčších chýb, ktorých sa majitelia malých podnikov dopúšťajú, je odvádzanie vlastných daní, keď si nie sú vedomí všetkých zrážok a daňových zákonov pre malé podniky. Zvážte aspoň konzultáciu s CPA, než sa pustíte do tejto úlohy a investujte drahocenný čas do zdaňovania sami alebo s online daňovým programom.

Veci, ktoré budete potrebovať

Daňový denník (elektronický alebo papierový)
Výkazy ziskov a strát
Účtenky za výdavky
Identifikačné číslo zamestnanca (evidenčné číslo)
Formuláre zrážok zamestnancov
Účtovný softvér

Prečítajte si tiež: Ako podať daň pri otvorení malej firmy?