Ako predať akcie s vyradením?

Aby predali svoje akcie v súlade s podmienkami ich investičného mandátu — Keď je spoločnosť vymazaná z registra, môže byť od inštitucionálnych investorov požadované, aby predali svoje akcie v súlade s podmienkami ich investičného mandátu.

Aby mohla byť spoločnosť kótovaná na významnej burze cenných papierov, ako je NASDAQ alebo New York Stock Exchange, musí splniť určité požiadavky, ako je obchodovanie s minimálnou cenou akcie a rýchle zverejnenie finančných informácií. Nesplnenie týchto požiadaviek má za následok odstránenie akcií. Ak vlastníte akcie s vyňatím z obehu, stále ich môžete predávať na mimoburzovom bulletine (OTCBB) alebo na ružových listoch, ktoré majú uvoľnenejšie predpisy a málo požiadaviek na zaradenie. OTC obchodovanie je volatilné a táto úroveň rizika zvyčajne nie je vhodná pre začínajúcich investorov. Ak máte stratu, môžete ju odpísať na daniach a znížiť tak svoju daňovú povinnosť.

Metóda 1 z 3: analýza hodnoty akcií, ktorých akcie sú vymenované

1
Vykonajte prieskum spoločnosti a jej výkonnosti. Niektoré z inherentných rizík pri mimoburzovom obchodovaní môžete znížiť, ak o spoločnosti a jej histórii viete čo najviac. Prejdite na firemný web spoločnosti a prečítajte si o ňom novinky a tlačové správy.
- Prezrite si výročné správy siahajúce niekoľko rokov dozadu, aby ste získali pocit finančnej prosperity spoločnosti. Ak má spoločnosť svoje štvrťročné konferenčné hovory archivované na svojich webových stránkach, vypočujte si dve najnovšie výzvy, aby ste získali predstavu o tom, čo sa v spoločnosti deje a ako situáciu riešia jej vedúci pracovníci.
- Okrem informácií poskytnutých samotnou spoločnosťou sa pozrite aj mimo nej, aby ste získali predstavu o svojej povesti a o tom, čo o spoločnosti a jej budúcnosti hovoria iní investori a odborníci z tohto odvetvia.
2
Prečítajte si správy a odhady od akciových analytikov. Nedávne správy od analytikov vám môžu pomôcť presnejšie predpovedať, čo sa môže stať s vašimi odstránenými akciami. Odhady analytikov vám môžu tiež pomôcť určiť, ako načasovať predaj vašich akcií.
- Keď je spoločnosť vymazaná z evidencie, inštitucionálni investori môžu byť požiadaní, aby predali svoje akcie v súlade s podmienkami ich investičného mandátu. Ak by inštitucionálni investori vlastnili značný počet akcií, mohlo by to zaplaviť OTC trh s akciami, čo by viedlo k podstatne nižším cenám.
3
Zistite, prečo bola spoločnosť vymazaná. Spoločnosť môže byť nedobrovoľne vymazaná, pretože nesplnila minimálne štandardy alebo nezaplatila ročné poplatky za zaradenie do zoznamu. Spoločnosti sa tiež môžu dobrovoľne rozhodnúť z výmeny vystúpiť.
- Napríklad spoločnosť, ktorá podala návrh na konkurz a reorganizuje sa, sa môže rozhodnúť dočasne vyradiť svoje zásoby. Ak váš ďalší prieskum naznačuje, že spoločnosť pravdepodobne skončí v konkurze na relatívne zdravom základe, vaše akcie môžu mať väčšiu hodnotu, ako keby boli spoločnosť nedobrovoľne vyradená z dôvodu nedodržania minimálnych štandardov kótovania.
- Ak spoločnosť podala návrh na konkurz, buďte mimoriadne opatrní. Napriek tomu, že spoločnosti môžu z bankrotu vyjsť ako životaschopné podniky, obchodovanie s akciami v spoločnosti v úpadku je zvyčajne stratovým návrhom.
Nedávne správy od analytikov vám môžu pomôcť presnejšie predpovedať, čo sa môže stať s vašimi odstránenými akciami.
4
Sledujte, čo robia iní investori. Bezprostredne po vyradení spoločnosti z burzy môžu ceny akcií v dôsledku reakcie investorov veľmi kolísať. Sledujte cenu a zistite, či ďalší investori stále kupujú akcie.
- OTC trhy sú veľmi citlivé na manipuláciu, takže si dajte pozor na veľké pohyby, najmä na výrazné zvýšenie ceny akcií.
5
Rozhodnite sa, čo chcete zo zásob dostať. Na základe vašich celkových investícií a dĺžky času, ktorý máte k dispozícii, môžete mať minimálnu cenu, ktorú by ste chceli z akcie získať. Aj keď táto cena stále predstavuje stratu, je to čiastka, za ktorú sa vám darí akcie predávať.
- Ak máte averziu voči riziku a nemáte záujem obchodovať na mimoburzovom trhu, možno sa budete chcieť akcií čo najskôr zbaviť. S trochou trpezlivosti však môžete dosiahnuť lepšie riešenie.
- OTC trhy majú akcie s nízkymi cenami, ktoré spravidla lákajú menších investorov, ktorí sa zaujímajú o „hranie“ trhov s veľkými výnosmi. Ak ste ochotní počkať na časť volatility, máte potenciál na väčšiu návratnosť.

Metóda 2 z 3: obchodovanie na voľnom trhu

1
Vyberte si makléra. Predtým, ako začnete obchodovať s mimoburzovými akciami, otvorte si účet u makléra-registrátora registrovaného na úrade finančného priemyslu (FINRA). Kým robíte vlastné investičné rozhodnutia, váš obchodník s brokermi sa stará o proces obchodovania a podávania správ.
- Ak ešte nemáte brokera, vyhľadajte si ho online s intuitívnou platformou, v ktorej sa môžete ľahko pohybovať. Najlepšie maklérske firmy na OTC obchodovanie zvyčajne účtujú paušálne provízie.
- Dávajte si tiež pozor na minimá na účte. Niektorí makléri nevyžadujú žiadny minimálny zostatok na účte, zatiaľ čo iní môžu požadovať, aby ste mali niekoľko tisíc dolárov. Tí, ktorí majú vyššie minimá na účte, môžu účtovať nižšie provízie a poplatky.
2
Definujte svoju objednávku pre svojho makléra-predajcu. Na základe vášho prieskumu zadajte u svojho makléra alebo predajcu buď limitnú objednávku alebo trhovú objednávku. Pri limitnom príkaze určíte presnú cenu, ktorú ste ochotní prijať výmenou za svoje akcie. Vyberte si trhovú objednávku, ak jednoducho chcete, aby sa akcie predali čo najrýchlejšie a ste ochotní prijať čokoľvek, čo je najlepšia ponuka.
- Ak váš výskum napríklad naznačuje, že spoločnosť podala návrh na konkurz a prechádza do likvidácie, pravdepodobne by ste chceli trhový príkaz.
- Ako ďalší príklad predpokladajme, že spoločnosť mala dobrú povesť a zdalo sa, že prechádza ťažkými situáciami. Investor však nedávno prešiel s finančnými prostriedkami, ktoré spoločnosť potrebovala na to, aby to prežila, a je predpovedané, že sa obnoví. V takom prípade by ste pravdepodobne chceli limitnú objednávku.
3
Potvrďte obchod. Povedzte svojmu maklérovi-predajcovi požadovaný typ objednávky. Potom pracujú na vykonaní obchodu. Váš maklér-predajca môže obchod dokončiť interne alebo vyhľadať iného makléra-predajcu so zodpovedajúcim investorom.
- Váš maklér-díler bude možno musieť upraviť cenu, ktorú ste uviedli v objednávke, v závislosti od fluktuácií trhu. Ak je napríklad cena, ktorú ste uviedli v limitnom príkaze, oveľa vyššia ako cena, za ktorú sa s akciou v súčasnosti obchoduje, pokyn už nie je obchodovateľný a váš broker-dealer by musel cenu znížiť.
- Predtým, ako váš maklér-obchodník dokončí obchod, bude od vás požadovať potvrdenie, že ste ochotní a schopní dokončiť obchod za ponúkaných podmienok.
- Ak váš obchodník s maklérmi dokončí obchod interne, predpisy FINRA vyžadujú, aby vám poskytli aspoň najlepšiu dostupnú kótovanú cenu.
Pokiaľ sú však akcie doslova bezcenné alebo spoločnosť už neexistuje, bolo by nemožné vaše akcie predať.
4
Vyrovnajte obchod. Obchod nie je dokončený, kým vám kupujúci nedodá finančné prostriedky a vy im nedodáte svoje akcie. Váš maklér-díler je zodpovedný za zabezpečenie riadneho vyrovnania obchodu.
- Váš maklér-predajca je tiež zodpovedný za nahlásenie obchodu spoločnosti FINRA.

Metóda 3 z 3: Odpísanie straty

1
Zistite stav spoločnosti. Ak sú akcie s výmazom pre spoločnosť, ktorá ukončila svoju činnosť alebo je v likvidačnom stave, môžete akcie odpisovať ako stratu na daniach bez toho, aby ste ich najskôr predali.
- Vo väčšine prípadov musíte predať svoje zásoby a až potom ich môžete odpísať ako stratu na daniach. Pokiaľ sú však akcie doslova bezcenné alebo spoločnosť už neexistuje, bolo by nemožné vaše akcie predať.
- Porozprávajte sa s daňovým profesionálom o tom, ako odpísať vaše akcie ako stratu na daniach. Je možné, že si nebudete môcť nárokovať celú sumu v dolároch, ktorú ste za ne zaplatili.
2
Porozprávajte sa so svojim maklérom. Mnoho maklérov nakúpi od zákazníkov bezcenné (alebo takmer bezcenné) akcie. Tak sa môžete ľahko zbaviť zásob a získať obchodné potvrdenie pre svoju daňovú evidenciu.
- Aj keď každý broker-dealer má svoje vlastné pravidlá týkajúce sa toho, ako zaobchádza s bezcennými akciami, predpisy vyžadujú, aby všetci registrovaní brokeri-obchodníci poskytli investorom aspoň najlepšiu dostupnú kótovanú cenu.
- Ak sa chcete len zbaviť akcií a vôbec vás nezaujíma OTC obchodovanie, môže to byť pre vás najlepšia možnosť, ako rýchlo predať svoje akcie s výmazom.
3
Ohláste predaj na formulári 8949. Keď podávate dane za rok, v ktorom ste predali svoje akcie, ktoré ste odstránili, použite formulár 8949 na poskytnutie informácií o predaji úradu IRS. Ak používate službu online prípravy daní, budete vyzvaní na zadanie týchto informácií.
- Vaša strata je rozdielom medzi upraveným základom zásoby a sumou, za ktorú ste ju predali. Vo všeobecnosti bude vašim upraveným základom pre akcie suma, ktorú ste pôvodne zaplatili za svoje akcie, plus náklady na nákup, ako sú poplatky a provízie.
- Stiahnite si papierový formulár na https://irs.gov/pub/irs-pdf/f8949.pdf.
4
Pomocou plánu D zosumarizujte svoje kapitálové zisky a straty. Investície na akciovom trhu sú kapitálové investície. Medzi ďalšie kapitálové aktíva patria nehnuteľnosti, vybavenie a nábytok. Straty z majetku na osobné použitie, ako je váš domov alebo auto, nemožno odpočítať - investície do akcií však vždy môžu.
- Stiahnite si papierový formulár na https://irs.gov/pub/irs-pdf/f1040sd.pdf.
- Predaj akcií bude pre vás predstavovať buď kapitálový zisk, alebo kapitálovú stratu, ktorý musíte uviesť v daňovom priznaní za daný rok. Kapitálové straty sú viazané na kapitálové zisky. Vypočítate ich oddelene od ostatných príjmov, ako sú mzdy alebo príjmy z podnikania.
Ak vlastníte akcie s vyňatím z obehu, stále ich môžete predávať na mimoburzovom bulletine (OTCBB) alebo na ružových listoch, ktoré majú uvoľnenejšie predpisy a málo požiadaviek na zaradenie.
5
Uplatnite si nárok na odpočet svojej straty na daniach. Predaj akcií s vyňatím z obehu bol pre vás pravdepodobne stratou. Odpočítajte všetky kapitálové straty od rozsahu vašich kapitálových ziskov. Ak vaše kapitálové straty presiahnu vaše kapitálové zisky, stále si môžete odpočítať až 2240€
- Ostatné prípadné straty je možné potenciálne preniesť do nasledujúceho roka.

Tipy

Tento článok sa týka predovšetkým predaja akcií vyradených z amerických búrz. Ak máte akcie vyradené z burzy v inej krajine, pravidlá môžu byť odlišné. Obráťte sa na účtovníka alebo daňového odborníka aj na odpísanie strát z obchodovania.

Varovania

Voľnopredajné obchodovanie je vo svojej podstate volatilné a rizikové. Pokiaľ nie ste skúsený investor, môže byť pre vás výhodnejšie jednoducho predať svoje akcie s výmazom svojmu maklérovi a odpísať stratu.

Prečítajte si tiež: Ako previesť pesos na dolár?