Ako vypočítať daň zo mzdy?

Ak chcete vypočítať svoje dane zo mzdy, začnite pomocou kalkulačky zrážok na webovej stránke IRS a vypočítajte zrážky federálnych daní z vašej hrubej mzdy.

Výpočty dane zo mzdy majú obrovský vplyv na zamestnávateľa aj na pracovníka. Tieto výpočty majú vplyv na celkové mzdové náklady zamestnávateľa. Daňové výpočty majú vplyv aj na zdaniteľný príjem pracovníka, daňovú povinnosť fyzických osôb a čistú mzdu pri odchode domov. Dane zo mzdy sa skladajú z federálnych a štátnych zrážok z daní, daní zo sociálneho zabezpečenia a daní Medicare. Je dôležité, aby zamestnávateľ a pracovník pochopili, ako sa vypočítavajú dane zo mzdy a zrážky.

Časť 1 z 3: Výpočet zrážky federálnej dane z príjmu

1
Nechajte každého pracovníka vyplniť w-4. Formulár W-4 má odnímateľnú časť, ktorá umožňuje zamestnancom uvádzať ich stav podania a počet prídavkov, ktoré plánujú vziať. Zamestnanci poskytnú svoje osobné informácie, ako sú adresa, číslo sociálneho poistenia a rodinný stav. Potom na základe kreditov, ktoré si chcú uplatniť, určia, koľko kvót chcú vziať. Existuje pracovný list, ktorý im pomôže určiť ich príspevky.
- Pracovný list prídavkov sa vás opýta, či ste ženatý / vydatá, či máte nárok na daňový bonus na dieťa alebo iné závislé kredity a či plánujete nárokovať ďalšie kredity pri podávaní daní.
- Už viac nenárokujete seba a svoje závislé osoby ako oslobodenie od daní.
2
Na výpočet zrážok federálnej dane z hrubej mzdy použite pravidlá IRS. Pracovník poskytne zamestnávateľovi ich štatút podania a počet prídavkov, na ktoré je spôsobilý. Zľavy sa používajú na výpočet sumy držanej z hrubej mzdy.
- Určte hrubú mzdu zamestnanca. Overte celkovú mzdu zamestnanca za obdobie výplaty. Hrubá mzda zahŕňa všetky hodinové mzdy, sprepitné a kompenzáciu bonusov.
- Vyhľadajte stav evidencie zamestnanca. Nájdete ho na formulári W-4 zamestnanca. Status môže byť ženatý, slobodný alebo iný status uvedený vo formulári.
- Zistite počet prídavkov. Príspevky sa nachádzajú na W-4 zamestnanca. Príspevok si uplatňuje zamestnanec a určuje, koľko sa zráža z platu zamestnanca na pokrytie daní z príjmu. Viac kvót znamená, že na daniach sa zrazí menej peňazí.
Ako vypočítam, koľko by sa malo zrážať z federálnych daní?
3
Vypočítajte federálnu zrážkovú daň. Najprv vypočítajte súčet prídavkov. Potom odpočítajte príspevky od hrubej mzdy a určte sumu peňazí, ktorá je predmetom zrážky. Potom skontrolujte oficiálne tabuľky zrážok IRS pre aktuálny rok a zistite, koľko peňazí by ste mali zadržať. Nezabudnite sa pozrieť na tabuľku, ktorá sa týka stavu zamestnanca v registrácii, ako aj jeho výplatného obdobia.
- Ako príklad predpokladajme, že zamestnanec je slobodný a platí 750€ týždenne. Ak budú mať 3 kvóty, z ktorých sa každý rovná 60€, potom by mali spolu 180€ na kvóty (60€ vynásobené 3 kvótami = 180€). Odpočítajte túto sumu od hrubej mzdy a získajte zdaniteľnú čiastku, ktorá je 750€-180€ = 570€ Nakoniec v tabuľke IRS zistíte, koľko je potrebné zraziť, čo je 59€ Z každého by ste potom zrazili 59€ skontrolovať.
4

Na jednoduchú možnosť použite kalkulačku zrážok IRS. Zadajte požadované informácie a vypočítajte správnu zrážkovú sumu. Kalkulačka sa pýta na stav daňového priznania pracovníka a počet prídavkov, ktoré si jednotlivec uplatňuje. Aplikácia tiež vyžaduje vašu hrubú mzdu a frekvenciu vyplácania (týždenne, dvakrát týždenne, mesačne atď.)

Časť 2 z 3: sčítanie zrážok a zrážky

1
Stanovte zrážky zo sociálneho zabezpečenia. Sociálne zabezpečenie je federálny program, ktorý poskytuje príjem v dôchodku a príjem v invalidite. Program je financovaný prostredníctvom zrážok dane.
- V roku 2019 predstavuje zrážka sociálneho zabezpečenia 6,2% z hrubej mzdy zamestnanca.
- Zamestnanec to musí zaplatiť, kým nedosiahne hranicu mzdového základu. Zárobky nad limit mzdovej základne spravidla nepodliehajú dani zo sociálneho zabezpečenia.
- Hranica mzdového základu pre rok 2019 je 99200€
Dane zo mzdy sa skladajú z federálnych a štátnych zrážok z daní, daní zo sociálneho zabezpečenia a daní Medicare.
2
Zistite, ako zadržiavať lieky. Medicare poskytuje zdravotné poistenie starším a zdravotne postihnutým. Tento program je financovaný aj zo zrážok dane zo mzdy.
- V roku 2019 predstavuje zrážka Medicare 1,45% z hrubej mzdy zamestnanca.
- Pre zrážky Medicare nie je obmedzený žiadny základ mzdy. To znamená, že každý dolár hrubej mzdy sa vyberá zrážkovou daňou Medicare.
- Jednotliví zamestnanci, ktorí zarobia viac ako 149000€ ročne, majú po zaplatení mzdy 149000€ dodatočnú 0,9% daň Medicare za každé mzdové obdobie. Dolárová hranica je 187000€ pre manželské páry, ktoré podávajú žiadosť spoločne. To zahŕňa všetky platby za kalendárny rok. Túto daň však platí iba zamestnanec. Zamestnávateľ nemusí platiť žiadnu dodatočnú daň.
3
Zvážte ďalšie zrážky, ktoré znižujú hrubú mzdu. Váš zamestnávateľ môže ponúkať výhody, ktoré sú financované zrážkami zo mzdy. Niektoré z týchto odpočtov sa vykonávajú pred zdanením. To znamená, že odpočítané doláre ešte neboli zdanené. Zrážky pred zdanením znižujú sumu miezd, ktoré sú predmetom dane.
- Príspevky do určitých typov dôchodkových plánov je možné uskutočniť pred zdanením. Najbežnejším plánom je plán 401 (k). Plán 401 (k) je plán odchodu do dôchodku dostupný v mnohých ziskových spoločnostiach. Príspevok do týchto plánov však zvyčajne zníži vaše federálne dane z príjmu, ale nezníži sumu, ktorú dlhujete za sociálne zabezpečenie a Medicare.
- Ľudia, ktorí pracujú pre neziskové organizácie alebo vládne agentúry, sa môžu zúčastniť plánu 403 (b).
- V oboch prípadoch pracovník prispieva do svojho dôchodkového plánu vyššou sumou. Povedzme napríklad, že pracovník chce prispieť 75€ Príspevok bude 75€ pred zdanením, ale menší ako príspevok po zdanení (možno 60€).
- Keďže zamestnanec na začiatku prispieva viac, nahromadí si vyšší zostatok na dôchodku. K zdaneniu týchto plánov dochádza, keď sa pri odchode do dôchodku vyberú doláre.
- Zdravotné flexibilné výdavky usporiadanie (FSA) je ďalší prínos, ktorý môže mať vplyv na váš hrubý plat. FSA je dobrovoľná dohoda s vašim zamestnávateľom, ktorá vám umožňuje preplatenie liečebných nákladov. Tento účet je financovaný zrážkami zo mzdy, môže však prispieť aj váš zamestnávateľ. Akékoľvek príspevky od vášho zamestnávateľa nemusia byť pripočítané k vášmu hrubému príjmu. Prostriedky na tomto účte sa neprevrátia, ak sa nespotrebujú v priebehu roka.
- A zdravotné sporiaci účet (HSA) je podobný FSA, keď peniaze na tento účet robí role v priebehu každého roka, čo vám umožní akumulovať úspory konkrétne stanovené stranou pre zdravotnú starostlivosť. HSA vám zostane, ak zmeníte zamestnávateľa alebo opustíte pracovnú silu.

Časť 3 z 3: Zistenie štátnych a federálnych daní z nezamestnanosti

1
Majte na pamäti, že daň z nezamestnanosti platia zamestnávatelia. Vo väčšine štátov platí daň z nezamestnanosti iba zamestnávateľ. Tento systém však kombinuje federálny daňový systém v nezamestnanosti so štátnym programom.
- Najprv zaplatte štátu daň z nezamestnanosti. Ak ste už zaplatili štátnu daň z nezamestnanosti, vaša spoločnosť si môže uplatniť nárok na federálnu daň z nezamestnanosti.
- Federálna daň z nezamestnanosti v roku 2019 je 6% z prvých 5220€, ktoré zaplatíte zamestnancovi.
- Ak ste zaplatili štátne dane z nezamestnanosti, na federálnom výpočte si môžete uplatniť kredit až 5,4%. Ak si vezmete celý kredit, federálna daň by klesla na 0,6% z prvých 5220€ vyplatených miezd.
Ako vypočítam dane zo mzdy, ktoré budem musieť zaplatiť za svojho manžela a šeky zo mzdy pre našu vlastnú spoločnosť, než to urobím v rýchlych knihách?
2
Nájdite štátne smernice pre každého zo svojich zamestnancov. Každý štát má iné daňové pravidlá, takže budete musieť nájsť správne daňové informácie pre svojich zamestnancov. Ak máte zamestnancov vo viacerých štátoch, každý z nich sa riadi samostatným súborom štátnych daňových zákonov.
- Daňové informácie nájdete prostredníctvom štátneho odboru príjmov alebo daní.
- Výpočet štátnej dane je veľmi podobný výpočtu federálnej dane. Daňové sadzby sú však odlišné.
- Uvedomte si, že nie všetky štáty počítajú pri výpočte štátnej dane rovnaké mzdy ako federálne. Pri spracovaní daní si skontrolujte štátne pravidlá.
3
Nahláste a zaplatte svoje zrážky dane. Každý typ dane zo mzdy používa iný daňový formulár. Každý typ dane budete tiež platiť prostredníctvom iného systému. Zvážte zamestnanie mzdovej spoločnosti, ktorá vám pomôže udržať si prehľad o tomto procese.
- S týmito výpočtami vám pomôže účtovný softvér. Ak používate softvér, uistite sa, že vám spoločnosť pošle všetky potrebné aktualizácie. Ako sa mení daňový zákon, je potrebné zmeniť softvér pre daň zo mzdy.
- Väčšina daňových úradov vám umožňuje platiť dane elektronicky. Mnoho z požadovaných daňových formulárov je možné vyplniť online.
- Mzdová spoločnosť môže vziať údaje o vašich zamestnancoch a vykonať potrebné výpočty miezd. Môžu tiež nastaviť systém platenia elektronicky každému pracovníkovi. Mzdová spoločnosť bude aktualizovať svoj softvér pre zmeny v daňovom kóde.

Tipy

Ak váš štát alebo miestna vláda taktiež vyberá dane z príjmu, budete ich musieť vypočítať osobitne.

Varovania

Uistite sa, že mzdové dane vyberáte a odvádzate správnemu vládnemu orgánu do dátumu splatnosti. V opačnom prípade budete pravdepodobne musieť zaplatiť vysoké pokuty a poplatky.

Prečítajte si tiež: Ako vypočítať dane z prevádzkového príjmu?

Ako vypočítať daň zo mzdy?

Kroky

Časť 1 z 3: Výpočet zrážky federálnej dane z príjmu

Časť 2 z 3: sčítanie zrážok a zrážky

Časť 3 z 3: Zistenie štátnych a federálnych daní z nezamestnanosti

Tipy

Varovania

Otázky a odpovede

Komentáre (2)

Prečítajte si tiež: