Ako nahlásiť spreneveru?
Potom, čo odošlete svoju správu orgánom činným v trestnom konaní, vyšetria vaše pracovisko a potenciálne urobia pohovor so zamestnancami o sprenevere.
Ako zamestnávateľ sa snažíte najať najlepších zamestnancov, ktorí s vami budú pracovať. Zistenie, že jeden z nich bol potenciálne spreneverou finančných prostriedkov, môže mať osobné, ako aj právne dôsledky. Aj keď prekonanie zneužívania dôvery môže nejaký čas trvať, máte 2 základné možnosti, ako situáciu zvládnuť: môžete sa o to pokúsiť postarať sa vnútorne alebo to môžete nahlásiť orgánom činným v trestnom konaní a nechať to na úradoch. Bez ohľadu na to, ktorou cestou sa vydáte, predovšetkým sa chcete uistiť, že spreneverené prostriedky sa vrátia do vašej firemnej kasy.
Metóda 1 z 3: Vnútorné riešenie situácie
- 1V prípade potreby upozornite poisťovne. Ak máte poistku, ktorá kryje straty spôsobené krádežou alebo spreneverou zamestnancov, ihneď ako odhalíte krádež, zavolajte svojej poisťovni, aj keď nemáte na mysli žiadnych podozrivých. Vaša poisťovňa môže vyžadovať konkrétnu dokumentáciu o krokoch, ktoré urobíte, aby ste získali dôkazy a identifikovali zodpovednú osobu.
- Vaše zásady spravidla vyžadujú, aby ste podali oznámenie o nároku v rámci konkrétneho časového obdobia po zistení straty. Ak budete čakať príliš dlho, môžete prísť o možnosť podať žiadosť.
- Po dokončení interného vyšetrovania obvykle podáte doklad o reklamácii, v ktorom je uvedená výška straty a zamestnanec alebo zamestnanec, o ktorom sa domnievate, že je zodpovedný. Možno budete musieť zahrnúť aj dokumentáciu o disciplinárnom opatrení, ktoré bolo voči zamestnancovi podniknuté.
- 2Zhromaždite čo najviac informácií. Prípady sprenevery je ťažké dokázať, ak sa stratia alebo zničia dôkazy spájajúce krádež so zodpovedným zamestnancom. Okrem toho nechcete zamestnanca obviniť bez podstatného dôkazu, že je zodpovedný.
- Kým zhromažďujete dôkazy a budujete svoj prípad, podozriví zamestnanci by nemali mať dôvod domnievať sa, že sú podozriví. V opačnom prípade môžu začať podnikať kroky na zakrytie stôp alebo zničenie záznamov, ktoré potrebujete na preukázanie svojich činov.
- Ak ešte nemáte individuálneho podozrivého, zistite možné spôsoby krádeže peňazí, aby ste mohli zúžiť zoznam zamestnancov s prístupom. Ak robíte rozhovor s inými zamestnancami alebo potenciálnymi svedkami, uistite sa, že zachovávajú prísnu dôvernosť.
- Pozrite sa na bezpečnostné opatrenia, ktoré môžete ticho implementovať a ktoré vám umožnia chytiť páchateľa pri čine. Ich metóda poskytuje dôkazy, ktoré môžete použiť na ich pripojenie k predchádzajúcim krádežiam, ku ktorým došlo rovnakým spôsobom.
- 3Informujte radu o svojich podozreniach. Keď získate základné informácie o sprenevere a osobe, z ktorej máte podozrenie, dajte o nej vedieť iným majiteľom alebo členom predstavenstva, aby ste mohli spoločne konať.
- Ak je osoba, u ktorej máte podozrenie, že sprenevera peňazí je úradník alebo člen predstavenstva, možno budete musieť byť opatrnejší. Nemôžete si byť istí, že v schéme nie sú ani ďalší.
- V tejto fáze vyšetrovania zachovávajte prísnu dôvernosť, najmä ak ste svoje podozrenia obmedzili na konkrétnych zamestnancov. Verejná identifikácia nevinného zamestnávateľa ako sprenevery by vás mohla zbaviť zodpovednosti za ohováranie.
Prineste všetky dôkazy, ktoré máte, o sprenevere a jej prepojení na konkrétneho zamestnanca alebo zamestnancov. - 4Vykonajte dôkladný audit. Najmite si nezávislého forenzného účtovníka, aby skontroloval knihy vašej spoločnosti alebo organizácie. Starostlivá správa odhalí, koľko peňazí sa sprenevera stratila a ako dlho sprenevera trvala.
- Aj keď ste po bežnom audite mohli nájsť nedávnu nezrovnalosť, sprenevera mohla nezistene trvať oveľa dlhšie. Nechajte účtovníka, aby sa vrátil cez niekoľko rokov finančných záznamov.
- 5V prípade potreby obmedzte prístup podozrivého zamestnanca k finančným prostriedkom. Možno budete chcieť preradiť zamestnanca, o ktorom sa domnievate, že spreneveruje finančné prostriedky, aby sa obmedzil rozsah krádeže. Spravidla to chcete urobiť iba vtedy, ak je to možné bez toho, aby mal zamestnanec podozrenie, že ho chytili.
- Aj to môže potvrdiť vaše podozrenia. Ak zamestnancovi odoberiete prístup k finančným prostriedkom a zastaví sa sprenevera, poskytne to nepriamy dôkaz, že bol zodpovednou osobou.
- Ak napríklad podozrievate svojho kancelárskeho asistenta, že berie peniaze z drobných peňazí, môžete mu dovoliť niekoľko dní pracovať z domu. Kým sú doma, monitorujte situáciu s drobnými hotovosťami a zistite, či peniaze naďalej miznú.
- 6Rozhovor s podozrivým zamestnancom. Akonáhle budete mať dostatok dôkazov na to, aby ste krádež mohli viazať na konkrétneho zamestnanca, posaďte ich na schôdzu, aby ste prediskutovali situáciu. Dajte im príležitosť vysvetliť svoju stránku príbehu a vystupovať dobrovoľne.
- Napriek tomu, že ste na zamestnanca naštvaní, snažte sa zostať pokojní a rozhľadení. Predložte zamestnancovi svoje dôkazy a dajte im šancu to vysvetliť.
- Zamestnanec sa môže hanbiť a hanbiť a môže sa tešiť, že o tejto záležitosti mlčí, ak sa s vami dohodne na vrátení peňazí. Nesľubujte zamestnancovi nič, bez toho, aby ste sa najskôr porozprávali s právnym zástupcom a vašim poisťovacím agentom (ak ste podali žiadosť).
- Ak zamestnanec dobrovoľne nepriznáva spreneveru, môže byť potrebné pozastaviť ich (s platom alebo bez mzdy, podľa toho, čo považujete za vhodné), kým podniknete ďalšie opatrenia.
- 7Zverejnite presmerovanie majetku IRS. Hlásenie sprenevery na IRS je povinné tak pre neziskové organizácie, ako aj pre ziskové spoločnosti. Sprenevera peňazí je považovaná za zdaniteľný príjem zamestnanca.
- Vyhnite sa nahlasovaniu spreneverených súm na W-2 alebo 1099-MISC, pretože tieto formuláre slúžia na vykazovanie príjmu, ktorý ste dobrovoľne vyplatili zamestnancovi, ktorý tento príjem dosiahol. Namiesto toho použite formulár 3949A. Stiahnite si kópiu formulára na https://irs.gov/pub/irs-pdf/f3949a.pdf.
- Vykašlajte sa na spreneveru finančných prostriedkov ako stratu z daňových priznaní vašej spoločnosti. Ak vám daňové priznania necháva vypracovať daňový úradník, upozornite ich na spreneveru. Uložte si správu o audite ako dôkaz straty.
Metóda 2 z 3: podávanie správ orgánom činným v trestnom konaní
- 1Zavolajte miestnu políciu alebo oddelenie šerifa. Vo väčšine prípadov krádeží zamestnancov vykonáva vyšetrovanie váš miestny orgán činný v trestnom konaní. Zavolajte na núdzové číslo alebo navštívte oddelenie a podajte hlásenie.
- Prineste všetky dôkazy, ktoré máte, o sprenevere a jej prepojení na konkrétneho zamestnanca alebo zamestnancov. Povedzte dôstojníkovi, ktorý preberá vašu správu, keď ste si prvýkrát všimli možnú krádež a aké opatrenia ste odvtedy urobili.
- Získajte kópiu písomnej policajnej správy. Môže byť k dispozícii okamžite, alebo sa preň budete musieť vrátiť. Vytvorte kópie pre záznamy svojej spoločnosti. Získajte meno a číslo odznaku dôstojníka, ktorý vyplnil správu, aby ste sa s nimi mohli v prípade potreby obrátiť priamo.
Dôkladná správa odhalí, koľko peňazí sa spreneverovi stratilo a ako dlho sprenevera trvala. - 2V prípade potreby upovedomte FBI. Ak k sprenevere došlo vo viac ako jednom štáte alebo ak bola v rozpore s federálnymi zákonmi, vyšetrovanie a trestné stíhanie riešia FBI a americký prokurátor. V niektorých prípadoch, napríklad ak ide o bankový podvod alebo podvod s cennými papiermi, ste povinní nahlásiť aktivitu federálnym orgánom.
- Ak chcete nájsť svoju najbližšiu pobočku FBI, navštívte stránku https://fbi.gov/contact-us/field-offices. Môžete kliknúť na najbližšie miesto na mape alebo listovať v abecednom zozname.
- Dajte agentovi FBI vedieť, či ste už podali oznámenie na miestne orgány činné v trestnom konaní. Môžu chcieť kópiu písomnej policajnej správy.
- 3Spolupracovať na vyšetrovaní trestných činov. Potom, čo odošlete svoju správu orgánom činným v trestnom konaní, vyšetria vaše pracovisko a potenciálne urobia pohovor so zamestnancami o sprenevere. Sprístupnite finančné súbory a záznamy a identifikujte potenciálnych svedkov, s ktorými by mohli viesť pohovory.
- Vyšetrovateľ zhromaždí informácie a prípad postúpi prokurátorovi. Prokuratúra vás pravdepodobne bude kontaktovať ohľadom ďalších informácií a dokumentácie o krádeži.
- 4Zúčastnite sa reštitučných diskusií. Ak prokurátor vznesie voči zamestnancovi obvinenie, zástupca zamestnanca sa pravdepodobne pokúsi požiadať o zníženie trestu. Uistite sa, že akákoľvek výhodná dohoda o vine a treste zahŕňa úplné vrátenie súm spreneverených vašej spoločnosti.
- Ak je zamestnanec po procese odsúdený, sudca pravdepodobne zahrnie náhradu trestu zamestnanca. Ak zamestnanec nevráti finančné prostriedky podľa dohody, môže mu hroziť ďalší čas väzenia.
Metóda 3 z 3: Vymáhanie spreneverených finančných prostriedkov
- 1Vypracujte so zamestnancom dohodu. V závislosti od rozsahu sprenevery a osobných faktorov sa môžete rozhodnúť, že nechcete incident nahlásiť orgánom činným v trestnom konaní. Ak sa zamestnanec dobrovoľne rozhodne vrátiť prostriedky, ktoré spreneveril, navrhnite zmluvu s pomocou zástupcu.
- Ak sa zamestnanec hneď prizná a súhlasí so vrátením peňazí, je to väčšinou najľahší spôsob, ako postupovať. Iné metódy, vrátane trestného alebo občianskeho súdneho konania, sú neisté a spotrebúvajú čas i peniaze.
- Nechajte si zmocnencom navrhnúť zmluvu a uistite sa, že je právne vymáhateľná. Zahrňte dôsledky, ak zamestnanec nevráti peniaze do určitého dátumu alebo neuskutoční splátky podľa dohody.
- 2Získajte platby prostredníctvom trestných reštitúcií. Ak zločin nahlásite orgánom činným v trestnom konaní a zamestnanec bude obvinený a odsúdený, súd nariadi zamestnancovi vrátiť peniaze, ktoré spreneveril. Ak zamestnanec musí najskôr vykonať trest odňatia slobody, môže to nejaký čas trvať.
- Na rozdiel od dobrovoľnej dohody alebo občianskoprávneho sporu hrozí zamestnancovi, ktorému trestný súd nariadil náhradu škody, väzenie, ak nedodrží príkaz.
- Ďalšou výhodou trestných reštitúcií je, že pre zamestnanca je oveľa ťažšie preskočiť mesto a zmiznúť. Ak zamestnanec podpíše dobrovoľnú dohodu a potom zmizne, budete ich musieť vysledovať, aby ste mohli zmluvu vymáhať na súde.
V závislosti od rozsahu sprenevery a osobných faktorov sa môžete rozhodnúť, že nechcete incident nahlásiť orgánom činným v trestnom konaní. - 3Ak nedostanete trestnú náhradu, zažalovajte zamestnanca na občianskom súde. V niektorých prípadoch nie je možné dosiahnuť úplné uzdravenie prostredníctvom reštitúcie trestného zákona. V iných sa môžete rozhodnúť nepodať trestné oznámenia vôbec. Žalovať zamestnanca na civilnom súde je ďalší spôsob, ako získať späť peniaze, aj keď môže byť zložitejší a výsledky nie sú zaručené.
- V civilnom prípade máte nižšie dôkazné bremeno ako v trestnom prípade. Ak teda neexistuje dostatok dôkazov, ktoré by zamestnanca usvedčili z obvinenia, možno budete môcť v občianskom súdnom konaní získať náhradu.
- Tento článok sa zaoberá spreneverou finančných prostriedkov v amerických spoločnostiach a organizáciách. Ak sa vaša spoločnosť alebo organizácia nachádza v inej krajine, kontaktujte miestneho zástupcu alebo účtovníka a požiadajte ho o radu, ako postupovať.
Prečítajte si tiež: Ako prichytiť niekoho pri práci, ako kradne?
Otázky a odpovede
- Ak boli osobe dané peniaze z konkrétneho dôvodu a táto osoba neplatí, ale ponecháva si ich na osobný prospech, je to sprenevera?Áno, to, čo ste vysvetlili, má vlastnosti sprenevery. Osobe boli zverené peniaze, ktoré si spreneverili pre vlastné účely. Ak sa tým chcete zaoberať, požiadajte o pomoc svoju vrstvu, interného poradcu alebo políciu.
- Kde nájdem spreneveru vozidla v San Bernardino CA?Väčšina krajských súdnych dvorov má prepojenia na právne formy, ktoré môže verejnosť používať/k nim prístup. Najprv vyskúšajte ich web.
Viac referencií (5)
Prečítajte si tiež:
Právne vylúčenie zodpovednosti Obsah tohto článku je zameraný na vaše všeobecné informácie a nemá slúžiť ako náhrada profesionálneho práva alebo finančného poradenstva. Nie je zámerom, aby sa na neho používatelia spoľahli pri prijímaní akýchkoľvek investičných rozhodnutí.
Súvisiace články
