Ako previesť majetok na živú dôveru?
Predtým, ako budete môcť previesť majetok na živú trustu, budete musieť svoj majetok zaradiť do 1 zo 4 hlavných kategórií, vrátane nehnuteľností, peňažných účtov, finančných nástrojov a hmotného osobného majetku. V prípade nehnuteľností, ako je váš domov, preveďte vlastníctvo na svoju dôveru. Ak prideľujete svoje finančné účty, porozprávajte sa o svojich postupoch so svojou bankou alebo maklérom. Nakoniec môže byť hmotný majetok inventarizovaný a pridaný do dôveryhodného dokumentu alebo vložený do bezpečnostnej schránky, ktorú vlastní váš trust. Tipy na to, ako zaistiť usporiadané rozptýlenie aktív vašej živej dôvery, čítajte ďalej!
Predtým, ako budete môcť previesť majetok na živú trustu, budete musieť svoj majetok zaradiť do 1 zo 4 hlavných kategórií, vrátane nehnuteľností, peňažných účtov, finančných nástrojov a hmotného osobného majetku.
Živé trusty sa stávajú obľúbeným spôsobom prevodu majetku bez toho, aby ste museli ísť cez dedičský súd. Je pomerne jednoduché ich zriadiť pomocou zástupcu. Vaša dôvera však pre vás nič neurobí, kým neprenesiete svoje aktíva. Môže to byť zložité, ale keď svoju dokumentáciu zhromaždíte a budete k nej pristupovať postupne, môžete svoju dôveru úspešne financovať.
Časť 1 z 3: posúdenie vášho majetku pred prechodom na živú dôveru
- 1Pochopte výhody živej dôvery. Hlavným dôvodom, ako si vybudovať živú dôveru, je vyhýbať sa dedičstvu. Vylúčením právneho procesu na uznanie a overenie vašej vôle môžu byť vaše aktíva distribuované vašim príjemcom bez dodatočného času a nákladov na dedičstvo.
- Druhou, a často málo známou výhodou, je, že ak prestanete zvládať svoje vlastné záležitosti, môže do toho vstúpiť váš náhradný správca bez toho, aby ste museli prejsť procesom zriadenia konzervatória.
- 2Kategorizujte svoj majetok. Predtým, ako ich prevediete na živú dôveru, musíte si vytvoriť zoznam svojich aktív a zaradiť ich do jednej zo štyroch hlavných kategórií. Každý typ majetku má iný postup prevodu do vašej dôveryhodnosti.
- Nehnuteľnosti sú prvou kategóriou. Patrí sem vaše bydlisko, vedľajšie domy, príjmový majetok a všetky ostatné nehnuteľnosti, kde máte úplný alebo čiastočný podiel. To môže zahŕňať majetok, ktorý vlastníte v inom štáte.
- Druhou kategóriou sú vaše hotovostné účty. Patria sem bežné a sporiace účty, ako aj vkladové certifikáty a účty peňažného trhu.
- Ďalšou vašou úvahou sú finančné nástroje vrátane akcií a dlhopisov v súkromných aj verejných korporáciách.
- Poslednou kategóriou je hmotný osobný majetok. To môže zahŕňať vaše vozidlá, lode, nábytok, starožitnosti, umenie a ďalšie zberateľské predmety.
- Ak chcete zvážiť iný majetok, vrátane dôchodkových účtov, dôchodkov a životného poistenia, pred prevodom sa poraďte s daňovým odborníkom. Zahrnutie týchto účtov do vašej živej dôvery môže viesť k daňovým dôsledkom.
- Niektoré položky, ako napríklad individuálne dôchodkové účty (IRA), nemožno vložiť do vašej živej dôvery. Musia byť na vaše meno, pretože ich nemôže vlastniť dôvera.
- Niektoré štáty nedovoľujú, aby boli životné poistky vo vlastníctve trustu.
- 3Vytvorte závet. Živá dôvera je súčasťou komplexného plánu nehnuteľností a nevylučuje potrebu závetu. Musíte mať jednoduchú vôľu narábať s majetkom, ktorý nezahrňujete do svojej živej dôvery.
Tipy na to, ako zaistiť usporiadané rozptýlenie aktív vašej živej dôvery, čítajte ďalej!
Časť 2 z 3: prevod vášho majetku na vašu živú dôveru
- 1Preneste svoju nehnuteľnosť. Advokát, ktorý vytvoril vašu dôveru, môže spísať listiny potrebné na prevod vlastníctva vášho domu a iného majetku z vás na vašu dôveru. Môže to znieť ako veľký krok, ale chránite svoj majetok pred dedičským súdom.
- Možno budete musieť zaplatiť poplatky za prenos alebo nahrávanie. Líšia sa podľa štátu, ale mali by byť nižšie ako 37€
- Ak je na niektorú z vašich nehnuteľností hypotéka, pred začatím prevodu sa obráťte na hypotekárnu spoločnosť. Na pridanie svojej živej dôvery ako zodpovednej strany k hypotéke budete možno potrebovať povolenie.
- Musíte tiež kontaktovať svoju hlavnú poisťovňu, ak je k dispozícii, a dopravcu poistenia majiteľa domu, aby do zásad pridal vašu dôveru.
- 2Priraďte svoje finančné účty. Porozprávajte sa so svojou bankou o miestnych postupoch. Niektoré banky vyžadujú, aby si mohli otvoriť účty v mene vašej dôveryhodnosti, kópie dokumentov o zverenectve. Niektoré banky povolia zmenu názvu, zatiaľ čo iné budú vyžadovať, aby ste si v mene svojej dôveryhodnej banky otvorili nové účty a zatvorili staré účty. Podpisové karty podpíšu primárni správcovia, ako aj vaši náhradní správcovia. Je to nevyhnutné pre zaistenie bezproblémového prevodu vašich účtov v prípade vašej smrti.
- 3Pridajte svoje akcie a dlhopisy k svojej dôvere. Kontaktujte buď makléra, ktorý spravuje váš účet, alebo emitenta finančného nástroja. Ak má organizácia konkrétne pokyny a formuláre, budete sa nimi riadiť. Vo všeobecnosti pošlete notársky overený list, v ktorom uvediete svoj úmysel previesť účet, originály certifikátov, kópiu vášho dôveryhodného nástroja, plnú moc povoľujúcu iba zmenu vlastníctva a formulár W-9 úradu IRS.
- 4Vložte svoj hmotný majetok do trustu. Hmotný majetok, iný ako vozidlá, je možné do vašej dôveryhodnosti vložiť jedným z dvoch spôsobov. Najprv môžete vytvoriť písomný súpis tovaru a urobiť z neho dodatok k dôveryhodnému dokumentu. Druhým je uloženie položiek do bezpečnostnej schránky, ktorú vlastní vaša dôvera.
- 5Ak je niektorá z vašich hmotných vecí poistená, preveďte poistenie v mene svojej dôveryhodnosti.
- Nájdite si chvíľu s inventárom. Pokiaľ ide o zberateľské predmety, napíšte podrobné popisy a fotografujte.
- 6Priraďte svoje vozidlá k svojej dôvere. Vozidlá, vrátane automobilov, rekreačných vozidiel, lodí a prívesov, vyžadujú, aby ste previedli titul na svoju dôveru. To sa robí v registračnom úrade, často nazývanom tagová agentúra, v kraji, kde žijete.
- Kontaktujte spoločnosť, ktorá má vaše poistenie auta, aby uviedla vašu dôveru ako dodatočnú poistenú stranu. Väčšina štátov neprenesie registráciu vozidla bez preukázania poistenia.
- Poraďte sa s registračnou agentúrou vo vašom kraji. Môžu mať formuláre alebo špecifické postupy pre prevody majetku, ktoré nie sú priamym predajom.
- Uistite sa, že vám nebude vyrubená duplicitná daň z predaja vozidla. V prípade potreby sa porozprávajte s vedúcim alebo zodpovedným úradníkom.
- Zvláštnou kategóriou sú aj lode. Ak je remeslo zaregistrované v štáte alebo kraji, bude ho potrebné previesť na názov trustu. Ak má plavidlo viac ako 5 čistých ton alebo 25 metrov, možno budete musieť vykonať federálnu registráciu prostredníctvom pobrežnej stráže.
- Ak loď nepodlieha žiadnym registračným požiadavkám, môžete previesť vlastnícke právo na svoj písomný zoznam hmotného majetku.
Musíte mať jednoduchú vôľu narábať s majetkom, ktorý nezahrňujete do svojej živej dôvery.
Časť 3 z 3: Zabezpečenie usporiadaného rozptýlenia aktív vašej živej dôvery
- 1Vyberte správcu. V živej dôvere budete pravdepodobne primárnym správcom. V živej dôvere môžete nakupovať, predávať a pridávať aktíva, ako chcete. Ide o to, kto sa stane správcom, ak ste práceneschopný alebo zomriete.
- Ak sa stanete neschopní robiť vlastné rozhodnutia, vaša dôvera prúdi priamo k náhradným správcom. Väčšinou to bude váš manžel. Ďalšou možnosťou sú dospelé deti alebo iní dôveryhodní rodinní príslušníci.
- Ďalšou možnosťou je profesionálny správca vrátane vášho právneho zástupcu, trustového úradu banky alebo správcovskej spoločnosti. Silne zvážte, že budete mať ako náhradníka profesionálneho správcu tretej strany. Ak by došlo k nehode, ktorá si vyžiadala niekoľko členov vašej rodiny, vaša dôvera by mohla zostať visieť.
- Všetci vaši náhradní správcovia budú musieť byť na podpisových kartách vašich finančných účtov.
- Iba váš manželský partner má právomoc vymenovať ďalších príjemcov.
- 2Pomenujte svojich príjemcov, aby ste obmedzili výzvy. Vaša dôvera musí pomenovať príjemcov. Môže to byť akákoľvek osoba alebo organizácia, ktorá je legálne schopná získať aktíva vašej dôvery. Vylúčenie člena vašej rodiny ako príjemcu však môže viesť k žalobe spochybňujúcej dôveru.
- Vaša dôvera môže obsahovať doložku „nesúťaž“, v ktorej sa uvádza, že každý, kto spochybňuje dôveru, je automaticky vydedený. Niektoré štáty však majú zákony, ktoré túto doložku oslabujú. Poraďte sa so svojim právnym zástupcom, ako najlepšie pomenovať a štruktúrovať svoje dary pre príjemcov.
- 3Majte plán dlhodobej starostlivosti. Živá dôvera by mala byť súčasťou komplexného plánu nehnuteľností. Ak stratíte schopnosť robiť vlastné rozhodnutia, vaša dôvera môže pokračovať a majetok bude použitý na vašu starostlivosť.
- Pokiaľ nemáte poistenie dlhodobej starostlivosti alebo opatrovateľského domu, budete pravdepodobne potrebovať pomoc z plánu štátu Medicaid na zaplatenie dlhodobej pobytovej starostlivosti. Zmeny v zákone však sťažili používanie živých trustov ako úkrytu majetku.
- Akékoľvek prevody majetku prevedené na živú dôveru do 60 mesiacov od vášho prijatia do domu s opatrovateľskou službou môžu vyvolať sankčné obdobie, počas ktorého Medicaid nebude vyplácať žiadne dávky v opatrovateľskom dome.
- Silne zvážte diskusiu o svojich možnostiach vrátane dohôd o platenej starostlivosti s rodinou s právnikom, ktorý má skúsenosti so zákonom v oblasti vládnych výhod, plánovania majetku a staršieho práva.
Predtým, ako ich prevediete na živú dôveru, musíte si vytvoriť zoznam svojich aktív a zaradiť ich do jednej zo štyroch hlavných kategórií.
- V záujme ďalšej ochrany vytvorte prelievanie, v ktorom sa bude uvádzať, že všetky aktíva, ktoré zostanú vo vašom mene, budú po vašej smrti prevedené do vášho trustu.
- Dôkladne skontrolujte zoznam diel, aby ste sa presvedčili, že ste ich všetky presunuli do trustu.
- Majte poruke dokumenty ako overenú kópiu dôveryhodného nástroja, federálne identifikačné číslo daňového poplatníka a doklad o vlastníctve.
Prečítajte si tiež: Ako pridať cudzie aktíva k živým trustom?
Otázky a odpovede
- Náš pôvodný RLT bol dokončený v MN pred 10 rokmi. Nedávno sme sa presťahovali do domu v CA so spoločným nájmom. Môžeme sami založiť a zaevidovať Grantovú listinu v mene Trust, než sa rozhodneme pre Dodatok k Trust alebo Prepis?Pre istotu sa obráťte na dôveryhodného zástupcu, najmä ak je v trustu veľa majetku. Kalifornia bude s vašimi dokumentmi s najväčšou pravdepodobnosťou v poriadku. Niektoré štáty, napríklad Florida, chcú určitý počet svedkov. Pamätajte si, že trusty sú federálne definované a riadené (riadené) právom štátu. Zámer a účel ako taký musia byť spravidla akceptované naprieč štátnymi hranicami (nazýva sa to reciprocita). Na nahradenie dôveryhodnosti MN nepotrebujete novú dôveru CA, pretože reciprocita je riadiacim faktorom a plnou silou.
- Prídu o hlavné oslobodenie od dane z bydliska, ak prevediem svoje hlavné bydlisko na závet?Akonáhle bude sídlo prevedené na trust, budete musieť znova požiadať o výnimky z usadlosti.
- Ako je to s príjmom zo zamestnania? Čo keď s tým treba niečo urobiť?Časový príjem z investície nie je súčasťou žiadneho výpočtu výnosu. Pri predaji (preklopení) nehnuteľnosti by sa zaradil do výpočtu zisku/straty.
- Môžem požiadať o daňové identifikačné číslo zrušiteľného živého trustu?Nie. Intervenívna (živá) dôvera spravidla nemá svoje vlastné DIČ. Akonáhle sa z neho stane neodvolateľný trust, získa vlastné daňové identifikačné číslo.
- Môžu byť dávky sociálneho zabezpečenia vložené do živej dôvery?Nie, nemôžu.
- Je možné do trustu vložiť môjho jednočlenného (vlastníka) LLC?Živá dôvera sa môže stať členom LLC, dokonca aj jednočlenným LLC. Tým, že sa dôvera stane vlastníkom spoločnosti LLC, LLC sa „vloží do dôvery“.
- Zostáva pri predaji domu, ktorý je držaný v živej správe, výnosy v ňom?Áno. Je to trustový majetok a správca s ním môže zaobchádzať akýmkoľvek spôsobom povoleným pokynmi o dôveryhodnosti.
- Vedú rôzne druhy nárokov (spoločný nájom vs. spoločný majetok s právom na pozostalosť) k rôznym daňovým dôsledkom, keď je nehnuteľnosť prevedená do zrušiteľného živého trustu?Nemalo by to mať vplyv na ich daňovú skupinu, pretože sú príjemcami. Ak by však uvedený majetok predali, budú podliehať dani.
Nezodpovedané otázky
- Potrebujem mať pri prevode svojho účtu do trustu kópie z banky?
- Sú zahraničné žijúce trusty prevádzkované na rovnaké ako začlenené trusty?
- Musia byť akcie verejných spoločností presunuté do živého trustu?
- Môžem pridať správcov k živej dôvere?
- Spôsobí prevod majetku do trustu zvýšenie daní z majetku?
Komentáre (7)
- Odpovedalo na viac otázok, ako som hľadal.
- Tento článok mi veľmi pomohol pri príprave mojej odvolateľnej živej dôvery.
- Článok bol napísaný laickým jazykom. Je veľmi ľahko zrozumiteľný a odpovedá na mnohé otázky súvisiace so životom trustov a riešením problémov s majetkom.
- Podrobné vysvetlenia, veľmi zrozumiteľné.
- Vďaka krok za krokom sa zdalo, že postup je menej náročný.
- Začíname skúmať, ako vytvoriť a spravovať živú dôveru, a podrobnosti poskytnuté na tomto webe boli veľmi užitočné.
- Všetko mi to pomohlo.
Prečítajte si tiež:
Právne vylúčenie zodpovednosti Obsah tohto článku je zameraný na vaše všeobecné informácie a nemá slúžiť ako náhrada profesionálneho práva alebo finančného poradenstva. Nie je zámerom, aby sa na neho používatelia spoľahli pri prijímaní akýchkoľvek investičných rozhodnutí.
