Ako naplánovať nástupníctvo pre rodinnú firmu?
Pri plánovaní nástupníctva by ste sa mali poradiť s vašou rodinou, akýmikoľvek inými vlastníkmi vašej firmy a vašimi manažérmi a zamestnancami.
Ak vlastníte rodinný podnik, plánovanie nástupníctva je niečo, s čím by ste mali začať skôr než neskôr. Absencia plánu nástupníctva môže mať významné daňové dôsledky pre členov vašej rodiny a vystaviť vašich manažérov a zamestnancov zbytočnému riziku. Čím skôr naplánujete nástupníctvo pre svoju rodinnú firmu, tým viac možností budete mať na zabezpečenie ochrany záujmov všetkých.
Časť 1 z 3: identifikácia vašich cieľov
- 1Zapojte všetky zúčastnené strany do procesu plánovania. Pri plánovaní nástupníctva by ste sa mali poradiť s vašou rodinou, akýmikoľvek inými vlastníkmi vašej firmy a vašimi manažérmi a zamestnancami.
- Naplánujte si niekoľko skupinových stretnutí venovaných vášmu plánu nástupníctva, ako aj individuálne stretnutia s kľúčovými hráčmi.
- Majte na pamäti, že rodinní príslušníci a manažéri budú aj naďalej hrať aktívnu úlohu v rodinnom podniku, takže ak sa im umožníte aktívne zapojiť do plánu nástupníctva, môže to pomôcť uľahčiť prechod a zaistiť, aby bol váš plán prijatý.
- Vytvorte formálny program svojich schôdzí a uistite sa, že všetci zostanú pri svojich úlohách. Dôraz by mal byť kladený na plán nástupníctva, nie na žiadne ďalšie problémy alebo problémy, ktoré majú ľudia s niektorým aspektom obchodných operácií alebo navzájom.
- 2Identifikujte svoje vlastné ciele. Mali by ste dobre porozumieť tomu, čo od firmy chcete a ako definujete svoje hodnoty a svoje dedičstvo.
- Pravdepodobne budete chcieť v určitom okamihu odísť do dôchodku, to znamená, že sa už nechcete celý život aktívne zapájať do spoločnosti.
- Rozhodnite sa o celkovom veku, v ktorom by ste chceli odstúpiť, a o tom, do akej miery zostanete v spoločnosti so zapojením aj po tomto bode.
- Mali by ste tiež analyzovať, aký druh príjmu chcete počas svojho odchodu do dôchodku a aké sú vaše ďalšie zdroje príjmu. Takto môžete prísť so spoľahlivým odhadom, koľko z vášho dôchodkového príjmu by malo pochádzať z podnikania.
- Majte na pamäti, že ak je jedným z vašich primárnych cieľov udržať firmu v rodine a prežiť ju ako svoje dedičstvo pre ďalšie generácie, tento cieľ vylučuje niektoré možnosti, ako je predaj alebo likvidácia spoločnosti.
- Hneď ako identifikujete svoje kľúčové ciele, napíšte ich do súhrnu stránky alebo menej, ktorý môžete distribuovať iným majiteľom, rodinným príslušníkom a manažérom.
- 3Zvážte očakávania ostatných zainteresovaných strán. Do vášho plánu nástupníctva by mali zapadnúť potreby a ciele vašej rodiny a vašich manažérov a zamestnancov, ako aj všetkých ostatných vlastníkov vašej firmy.
- Písomné prieskumy vám môžu pomôcť zhodnotiť potreby a očakávania ostatných zapojených do podnikania a umožniť im preskúmať a zvážiť otázky nástupníctva pred stretnutím.
- Na každom stretnutí si robte poznámky, aby ste si mohli presne spomenúť na nastolené problémy. Kópie svojich poznámok dajte k dispozícii všetkým na schôdzi, aby mohli potvrdiť ich správnosť alebo opraviť nedorozumenia.
- Ak existujú ďalší majitelia vašej firmy, je nevyhnutné, aby ste sa s nimi často stretávali, aby ste im poskytli informácie o pláne nástupníctva, a tiež zaistili, že pochopia, ako bude prechodom ovplyvnená ich práva a záujmy.
- Pochopte rozdiel medzi individuálnymi cieľmi a kolektívnymi ašpiráciami. Aj keď každá osoba zapojená do podnikania má svoje vlastné osobné nádeje a túžby súvisiace s vlastnou kariérnou cestou a profesionálnym rastom, spoločne by vaši vlastníci a manažérsky tím mali mať ciele pre podnik ako celok.
Keďže máte rodinný podnik, zmeny v rodine môžu mať vplyv aj na váš plán nástupníctva a môžu vyžadovať revíziu. - 4Vytvorte scenár najlepšieho prípadu. Vyrovnajte svoje ciele a hodnoty s očakávaniami ostatných, aby ste dosiahli optimálnu situáciu, ktorú by ste mohli dúfať, že dosiahnete prostredníctvom svojho plánu nástupníctva.
- Zopakujte a zhrňte ciele a záujmy všetkých zúčastnených strán a potom identifikujte oblasti konfliktu.
- Zjednotte ciele všetkých zúčastnených do konzistentného plánu, ktorý ich všetky zohľadní a dosiahne ich čo najväčší počet. Aby ste to urobili, budete musieť starostlivo uprednostniť určité ciele pred ostatnými.
- Pozrite sa na celkový obraz a nie na vzťahy medzi ľuďmi, aby ste určili, ktoré ciele by mali byť uprednostnené pred ostatnými. Tam, kde sú vaše ciele v rozpore s cieľmi niekoho iného, sa chcete vyhnúť stanovovaniu priorít pre svoje ciele z iného dôvodu ako zo skutočnosti, že ste šéfom.
- Váš najlepší scenár bude zahŕňať váš očakávaný ročný príjem po odchode do dôchodku, zoznam vlastného imania vašej spoločnosti a to, koľko z neho bude vlastniť, a zoznam osôb, ktoré budú zastávať rôzne manažérske alebo výkonné funkcie a aké budú ich zodpovednosti.
- 5Preskúmajte dostupné možnosti. Keď máte svoj ideál na mysli, môžete vyhodnotiť rôzne spôsoby, ako sa k tomuto ideálnemu plánu čo najviac priblížiť.
- Najlepším scenárom je zjednotený súbor cieľov, ktoré stelesňujú nádeje a očakávania každého, kto hrá vo vašom rodinnom podniku hlavnú úlohu. Čo však ešte musíte preskúmať, je to, ako sa dostanete z miesta, kde ste teraz, tam, kam chcete byť.
- Pri vyhodnocovaní rôznych možností myslite na dynamiku svojej rodiny, najmä ak máte v rodine rodinných príslušníkov s majetkovými podielmi, ktorí si navzájom nerozumejú.
- Než sa pustíte do konkrétneho plánu, získajte informácie od ďalších vlastníkov, rodinných príslušníkov a manažérov, ako aj od profesionálnych poradcov o niekoľkých dostupných možnostiach.
Časť 2 z 3: návrh plánu nástupníctva
- 1Investujte do profesionálneho ohodnotenia svojej spoločnosti. Objektívne posúdenie hodnoty vášho podnikania vám môže pomôcť porozumieť finančnej situácii vašej spoločnosti a jej potenciálu rastu.
- Nebuďte prekvapení, ak budete z hodnotenia sklamaní. Rodinný podnik, ktorý ste vybudovali od nuly a do ktorého ste naliali srdce a dušu, pre vás bude mať nevyhnutne väčšiu hodnotu, ako pre nezávislú tretiu stranu.
- To je dôvod, prečo by ste nemali vynechať ocenenie - je ťažké, ak nie nemožné, naplánovať nástupníctvo pre rodinný podnik bez realistickej predstavy o jeho stave.
- Kvalifikovaná obchodné odhadcu môže tiež pomôcť vyhodnotiť výhody jednotlivých možností dedičského uvažujete, takže budete mať čo najviac informácií ako je to možné, aby sa najlepšie rozhodnutie pre vaše podnikanie.
- Pri skúmaní odhadcov hľadajte niekoho s profesionálnym označením, ktoré naznačuje, že majú uznávané vzdelanie a skúsenosti s oceňovaním podnikov, napríklad CBA (Certified Business Appraiser) alebo ABV (označenie udelené certifikovanému verejnému účtovníkovi, ktorý je akreditovaný v obchodné ocenenie).
- 2Zvážte prijatie profesionálnych poradcov. Skúsený obchodný právnik alebo účtovník vám môže pomôcť zaistiť, aby váš plán dedenia mohol postupovať spôsobom, ktorý odráža vaše zámery.
- Profesionálni poradcovia môžu skontrolovať celkový obraz vašej firmy a ponúknuť návrhy, ako najlepšie dosiahnuť vaše ciele vo svetle vašich finančných a právnych skutočností.
- Toľko času a úsilia, ktoré ste vynaložili na rozvoj svojho podnikania a plánovanie svojho nástupníctva, si nemôžete dovoliť, aby sa to celé rozpadlo, pretože vo vašich právnych dokumentoch bola chyba. Váš pokoj v duši s vedomím, že váš plán nástupníctva bude pokračovať podľa vašich prianí, stojí za poplatky za obhajcu.
Čím skôr naplánujete nástupníctvo pre svoju rodinnú firmu, tým viac možností budete mať na zabezpečenie ochrany záujmov všetkých. - 3Vytvorte časovú os pre implementáciu. Vaša časová os by v ideálnom prípade mala obsahovať benchmarky pre konkrétne ciele a tiež spúšťacie udalosti naznačujúce, že je čas prejsť na ďalší krok plánu.
- Najmä ak váš plán dedenia zahŕňa predaj alebo darovanie akcií iným členom rodiny v priebehu času, musíte mať pripravený časový plán, ktorý podrobne určí, kedy sa tieto prevody uskutočnia.
- 4Zhromažďujte právne a finančné dokumenty. Možno budete musieť upraviť dokumenty a účty obchodnej organizácie, aby odrážali váš plán nástupníctva.
- Spoľahnite sa na svojich profesionálnych poradcov, aby podľa potreby vypracovali akékoľvek ďalšie zmluvy alebo dohody na implementáciu vášho plánu nástupníctva.
- Uistite sa, že všetky právne dokumenty vytvorené na implementáciu vášho plánu sú vyhotovené a uložené správne, aby boli právne záväzné.
- 5Komunikujte plán so všetkými zúčastnenými stranami. Akonáhle navrhnete svoj plán, uistite sa, že každý, kto môže mať v pláne svoju úlohu, rozumie tomu, čo sa stane a čo musí urobiť.
- Vytvorte dokument, ktorý zosumarizuje váš plán nástupníctva a nakreslí obraz toho, ako bude podnik vyzerať, keď bude prechod dokončený.
- Stretnite sa a prediskutujte plán s kľúčovými zamestnancami, aby ste sa presvedčili, že rozumejú jeho fungovaniu a tomu, čo sa bude diať v každej fáze prechodu, a tiež to, aké budú ich úlohy.
Časť 3 z 3: Implementácia vášho plánu nástupníctva
- 1Pripravte svojich zamestnancov na prechod vo vedení. Aby sa zaistil bezproblémový prechod, postupnosť by mala v priebehu času prebiehať v malých krokoch.
- Prijmite podnety od manažérov a ďalších kľúčových zamestnancov, aby ste sa uistili, že každý rozumie plánu nástupníctva a že ho dodržiava.
- Majte na pamäti, že vodcovské prechody sú vo svojej podstate nestabilné. Nepretržité zapojenie vašich manažérov a kľúčových zamestnancov do nástupníckeho procesu im môže pomôcť cítiť sa bezpečnejšie a sebavedomejšie v spoločnosti, a nie v pokušení prejsť ku konkurentovi, ktorého považujú za stabilnejšieho.
- Môžete zvážiť ponúknutie akciových opcií alebo podobných stimulov na udržanie manažérov investovaných do zdravia a rastu spoločnosti a poskytnúť im dôvod, aby prežili prechod.
Do vášho nástupníckeho plánu by mali byť započítané potreby a ciele vašej rodiny a vašich manažérov a zamestnancov, ako aj akýchkoľvek ďalších vlastníkov vašej firmy. - 2Identifikujte kľúčové spúšťacie udalosti. Manažéri a vlastníci by mali vedieť, ako rozpoznať, keď došlo k spúšťacej udalosti, ktorá naznačuje, že je čas prejsť na ďalší krok plánu nástupníctva.
- Majte na pamäti, že skutočné spúšťacie udalosti sa môžu líšiť od udalostí uvedených vo vašom pláne. Aj ten najopatrnejší plánovač stále nedokáže predpovedať budúcnosť a nepredvídané zmeny vo vašom podnikaní alebo vo všeobecnom ekonomickom prostredí môžu mať vplyv na proces nástupníctva.
- V ideálnom prípade by mala každá fáza vášho plánu nástupníctva trvať dva až šesť mesiacov. To dáva vašim manažérom a zamestnancom čas prispôsobiť sa zmene pred vykonaním ďalších zmien.
- Vaše spúšťacie udalosti by mali byť dobre definované a ľahko identifikovateľné pre kľúčový personál, aby mohli uviesť do pohybu ďalšiu fázu vášho plánu.
- 3Ženícha svojho nástupcu. Osoba, ktorú ste sa rozhodli prevziať potom, ako by ste mali oficiálne prevziať opraty, by mala mať s týmto podnikom veľa skúseností a znalostí.
- Posúďte svoje vlastné schopnosti a zodpovednosti, ako aj schopnosti svojho nástupcu. Vytvorenie „popisu práce “, ktorý obsahuje zoznam všetkých vecí, ktoré skutočne robíte, vám môže pomôcť zoznámiť vášho nástupcu s vašou úlohou v spoločnosti.
- Zvážte možnosť nechať svojho nástupcu, aby vás tieňoval v práci raz alebo dvakrát týždenne, aby mohol denne vidieť, čo robíte.
- Porozprávajte sa so svojim riadiacim tímom, aby vám pomohol s prípravou vášho nástupcu. Zistite, aké schopnosti a znalosti majú vaši manažéri, ktoré môžu odovzdať vášmu nástupcovi.
- Rozvíjajte programy vedenia a mentoringu, aby ste svojmu nástupcovi poskytli poradenstvo, ktoré potrebuje na rast so spoločnosťou. Ak je vaším nástupcom napríklad vaše dieťa, mali by ste ho začať trénovať, aby prebralo z detstva.
- 4Vyhodnoťte svoj plán na ročnom základe. Plán nástupníctva navrhnutý pred niekoľkými rokmi už nemusí zodpovedať vašim cieľom alebo potrebám vášho podnikania.
- Váš plán bude možno potrebné zrevidovať, aby odrážal zmeny v daňových zákonoch, podnikateľskom prostredí alebo podmienkach alebo zmeny v personáli.
- Keďže máte rodinný podnik, zmeny v rodine môžu mať vplyv aj na váš plán nástupníctva a môžu vyžadovať revíziu. Ak by napríklad váš syn a jeho manželka dostali možnosť prevziať vládu, keď odídete do dôchodku, možno budete musieť tento plán zrevidovať, ak sa váš syn rozvádza.
Prečítajte si tiež: Ako osláviť firemné výročie?
Prečítajte si tiež:
Právne vylúčenie zodpovednosti Obsah tohto článku je zameraný na vaše všeobecné informácie a nemá slúžiť ako náhrada profesionálneho práva alebo finančného poradenstva. Nie je zámerom, aby sa na neho používatelia spoľahli pri prijímaní akýchkoľvek investičných rozhodnutí.
