Ako urobiť daňovú prípravu na konci roka pre svoju malú firmu?
Náklady na daňové priznanie k dani z príjmu právnických osôb sa budú líšiť v závislosti od zložitosti podnikania spoločnosti.
Daňová sezóna sa vždy zdá byť za rohom. Ak ste neboli organizovaní počas roka, teraz je načase si prejsť svoje obchodné záznamy a dať všetko dohromady. Nájdite svoje tržby a faktúry, ako aj potvrdenky na odpočítateľné obchodné náklady. Ak ešte účtovníka nemáte, mali by ste si ho nájsť na prípravu daní. Zamyslite sa aj nad nákupom daňového softvéru, ktorý vám môže uľahčiť prípravu na daňové obdobie.
Časť 1 z 3: spájanie finančných informácií
- 1Nájdite dôkaz o svojich príjmoch z podnikania. Musíte presne vykazovať svoje príjmy z drobného podnikania, preto si usilovne nájdite všetky doklady o príjme. Našťastie ste organizovaní a máte tieto informácie v hárku programu Excel. Ak nie, vyhľadajte nasledujúce:
- Bankové výpisy
- Hrubé tržby za predaj tovaru a služieb
- Evidencia tržieb
- Doklad o vrátení a o náhradách
- Úrok pre obchodné kontroly a sporiace účty
- Akýkoľvek iný príjem z malej firmy
- 2Priraďte nákupné objednávky k faktúram. Prejdite si papiere a nájdite všetky faktúry, ktoré ste za daný rok odoslali. Potom vyhľadajte prijaté objednávky. Spojte ich dohromady. Nezabudnite tiež nájsť prepravné oznámenia.
- Zosúlaďte nákupné objednávky s faktúrami. Ak sa nezhodujú, prečítajte si ich a zistite, prečo.
- 3Vypočítajte peniaze vynaložené na prácu. Ak ste najali zamestnancov alebo použili nezávislých dodávateľov, musíte spĺňať požiadavky na vykazovanie. Prejdite si svoje záznamy a vypočítajte si, koľko ste minuli na plat a provízie. Tieto sumy si môžete uplatniť aj ako podnikateľský výdavok.
- Nezabudnite na vyplatené dávky. Môžete mať napríklad zaplatené zdravotné poistenie, krátkodobú invaliditu atď.
- Tiež by ste mali mať záznamy o zrážkach z daní pre svojich zamestnancov a štvrťročné správy o ich daniach.
- Mali by ste nechať nezávislých dodávateľov vyplniť formulár IR-9, žiadosť o identifikačné číslo daňovníka a osvedčenie. Ak ste im zaplatili viac ako 450€ za rok, potom musíte tieto platby nahlásiť IRS pomocou formulára 1099-MISC.
- Nezabudnite, že 1. február je termínom na odoslanie vašich zamestnancov W-2 a nezávislých dodávateľov ich 1099-MISC.
Tak urobíte menej chýb a tiež maximalizujete odpočítanie dane z podnikania. - 4Zhromaždite informácie o nákladoch na predaný tovar. Náklady na predaný tovar môžete odpočítať od svojich hrubých tržieb podľa plánu C. Na určenie tejto sumy je potrebné vypočítať náklady na zásoby na začiatku a na konci roka. Zhromaždite nasledujúce informácie:
- hodnotu zásob na začiatku roka
- náklady práce
- náklady na materiál a zásoby
- nákupy (menej položiek stiahnutých na osobné použitie)
- inventarizácia na konci roka
- 5Identifikujte svoje obchodné výdavky. Môžete si odpočítať všetky výdavky, ktoré sú „bežné“ a „nevyhnutné“ pre vaše podnikanie. (Ak však túto sumu zahrniete do nákladov na predaný tovar, nemôžete ju odpočítať). Ak si chcete uplatniť zrážky z podnikania, dajte dohromady dôkaz o všetkých výdavkoch na podnikanie. Nájdite potvrdenia, ktoré vyžaduje úrad IRS. Mali by ste sa pozrieť na nasledujúce obchodné náklady:
- reklama
- telefóny
- náklady na počítač vrátane internetu
- náklady na dopravu a cestovné
- poistenie podnikania
- profesionálne poplatky, ako sú peniaze zaplatené právnikom, účtovníkom a konzultantom
- kancelárske potreby
- prenájom kancelárie
- Ak potrebujete ďalšiu pomoc s určovaním, aké obchodné výdavky si môžete odpočítať, navštívte stránku https://irs.gov/businesses/small-businesses-self-employed/deducting-business-expenses.
- 6Nájdite svoje štvrťročné platby. Pravdepodobne ste uskutočnili odhadované štvrťročné platby úradu IRS. Nájdite informácie o platbe a porovnajte svoju odhadovanú daň na daný rok so sumou, ktorú ste zaplatili v prvých 3 štvrťrokoch. Rozdiel budete musieť zaplatiť vo štvrtej štvrťročnej platbe v januári.
- 7Skontrolujte svoje finančné správy. Ak máte účtovníka, budete chcieť svoje finančné správy pred ich odovzdaním svojmu účtovníkovi dôkladne skontrolovať. Znovu skontrolujte, či sú všetky informácie správne.
- 8Zaviazať sa začať začiatkom budúceho roka. Daňová príprava je najľahšia, ak začnete skôr. V ideálnom prípade by ste mali starostlivo sledovať svoje výdavky a tržby počas celého roka. Tak urobíte menej chýb a tiež maximalizujete odpočítanie dane z podnikania.
- Ak sa cítite zahltení, mali by ste si kúpiť účtovný softvér, ktorý vám v budúcom roku umožní automatizáciu procesu.
Zamyslite sa aj nad nákupom daňového softvéru, ktorý vám môže uľahčiť prípravu na daňové obdobie.
Časť 2 z 3: Použitie účtovníka
- 1Zistite, či potrebujete účtovníka. Ak máte malú živnostenskú firmu, môžete byť schopní urobiť si vlastné dane. Mali by ste však zvážiť zamestnanie účtovníka, pretože vaše podnikanie rastie. Takýmto spôsobom uvoľníte svoj čas investovaniu do svojej práce namiesto toho, aby ste sa pripravovali na daň.
- Účtovníci sú tiež dôveryhodnými finančnými poradcami, ktorí vám môžu pomôcť, aj keď práve nie je daňové obdobie. Účtovník môže napríklad auditovať vaše operácie, aby zistil neúčinnosť. Tiež vám môže poradiť, ako najlepšie financovať rozšírenie podnikania.
- 2Nájdi si účtovníka. Najjednoduchším spôsobom, ako nájsť účtovníka, je opýtať sa iného majiteľa malej firmy. Opýtajte sa niekoho, kto podniká ako vy, aby sa účtovník v danej oblasti vyznal. Hneď ako niekoho poznáte, zavolajte mu a dohodnite si stretnutie.
- Môžete sa tiež obrátiť na Spoločnosť certifikovaných verejných účtov vášho štátu a požiadať o odporúčanie.
- Skúste sa vyhnúť jednoduchému vyhľadávaniu online. Je ťažké takto posúdiť niekoho povesť.
- 3Položte svojmu účtovníkovi otázky. Chcete, aby vaše daňové priznanie spracoval účtovník. Mali by ste však využiť aj ich odbornosť v iných otázkach. Dohodnite si stretnutie a požiadajte ich o radu v nasledujúcich oblastiach:
- Môžete si skutočne vziať firemnú zrážku na náklady na auto alebo domácu kanceláriu? Ide o mätúce oblasti daňového práva. Budete ho chcieť spustiť svojim účtovníkom.
- Mali by ste investovať do zariadenia pred koncom daňového roka? Ak tak urobíte, pravdepodobne budete môcť odpočítať podnikanie. Napriek tomu môžete počkať do budúceho roka. Porozprávajte sa o tom so svojim účtovníkom.
- Mali by ste začať plán odchodu do dôchodku? Ak budete prispievať do 31. decembra, potom si môžete znížiť ročný príjem.
- Menia sa daňové zákony? V závislosti od toho, ako sa zmení zákon, možno budete musieť zmeniť svoju obchodnú stratégiu. Váš účtovník vás môže informovať o akýchkoľvek zmenách.
- 4Poskytnite všetky požadované informácie. Zaistite, aby mal váš účtovník k dispozícii všetko, čo požaduje, a urobte to včas. Váš účtovník je pravdepodobne veľmi zaneprázdnený, takže nechcete meškať. Ak váš účtovník požaduje informácie v určitom formáte (napríklad elektronicky), pokúste sa im vyhovieť.
- 5Skontrolujte si daňové priznanie. Pred podaním priznania si ho dôkladne prečítajte u svojho účtovníka. Potvrdzujete, že výnos je presný, takže sa uspokojte so všetkými nahlásenými informáciami.
- Ak niečo neoznámite, potom vás IRS môžu postihnúť sankciami a poplatkami. Neprídu za vašim účtovníkom. Preto je kľúčové, aby ste potvrdili správnosť všetkých informácií.
- Kópiu vrátenia a sprievodné plány si vždy uschovajte pre svoju potrebu.
Opýtajte sa niekoho, kto podniká ako vy, aby sa účtovník v danej oblasti vyznal.
Časť 3 z 3: automatizácia procesu
- 1Identifikujte výhody účtovného softvéru. Ak nepoužívate účtovný softvér, pravdepodobne používate niekoľko tabuliek programu Excel a faktúry máte zabalené v škatuľke od topánky alebo v priečinku so súbormi. S účtovným softvérom môžete vykonávať nasledujúce činnosti:
- Udržujte databázu zákazníkov. Na jednom vhodnom mieste môžete uchovávať kontaktné informácie, čísla kreditných kariet a podrobnosti o zákazníkovi.
- Sledujte inventár. Ak predávate tovar, budete si môcť skontrolovať úroveň svojho inventára kliknutím myši.
- Organizuje transakcie. Môžete vytvoriť faktúru, nákupnú objednávku a predajný doklad.
- Sledujte príjmy a výdavky. Budete mať prehľad o tom, či dosahujete svoje ročné ciele, pokiaľ ide o zisk a tržby.
- Poskytnite svojmu účtovníkovi prístup. To môže na konci roka urýchliť prípravu daní.
- 2Výskumný účtovný softvér. Účtovný softvér by ste si mali zvoliť na základe svojich potrieb a schopnosti platiť. Platené balíčky sa pohybujú od 7,50€-40€ mesačne. Môžete sa pozrieť online alebo sa porozprávať so svojim účtovníkom.
- Zvážte svoje potreby. Pravdepodobne potrebujete základné účtovné schopnosti, ako je sledovanie príjmu a výdaja, ako aj automatické účtovanie.
- Môžete tiež získať daňovú prípravu, ktorá automaticky vypočíta dane.
- Quickbooks Online a Xero sú renomované účtovné softvéry.
- 3Položte dodávateľom softvéru otázky. Pred kúpou softvéru musíte úplne porozumieť tomu, do čoho idete. Porozprávajte sa s obchodným zástupcom a položte si nasledujúce otázky:
- Je softvér určený pre malé firmy? Nechcete preplatiť za niečo určené pre veľké korporácie.
- Ako softvér zálohuje údaje? Nechcete prísť o všetko, keď softvér zlyhá.
- Aké sú celkové náklady? Niekedy vám môžu byť účtované náklady na inštaláciu alebo úložisko. Chcete číslo „všetko v“, ktoré zaplatíte za používanie softvéru.
- Aký druh technickej podpory je k dispozícii a kedy je k dispozícii? Keď sa niečo pokazí, chcete okamžitú pomoc.
- Existujú bezpečnostné opatrenia na ochranu vašich údajov? Ak to robí vašu firmu zraniteľnou, nemá zmysel používať účtovný softvér.
- 4Outsourcujte svoju mzdu. Mzdy sú obzvlášť komplikované, preto by ste mali zvážiť outsourcing spoločnosti. V priemere asi 40% malých podnikov dostane sankcie za nesprávne spracovanie miezd. Niektorý účtovný softvér poskytuje aj mzdové služby, preto by ste mali zvážiť jeho získanie ako súčasť balíka.
- Poskytovateľa môžete nájsť tak, že sa opýtate iného vlastníka firmy alebo svojho účtovníka.
- Medzi najväčších poskytovateľov mzdových služieb patria ADP, Paycheck a Intuit Online Payroll. Môžu sa však pokúsiť predať vám služby, ktoré nehľadáte, napríklad služby v oblasti ľudských zdrojov.
- Pred kúpou si vždy položte otázky. Skontrolujte napríklad rýchlosť obratu a to, či sa ročné poplatky nemenia alebo sa po jednom roku zvýšia.
- Mzdové služby si spravidla účtujú 15-80€ mesačne, v závislosti od počtu zamestnancov. Nakúpte za najlepšiu ponuku.
Prečítajte si tiež: Ako napísať obchodný prípad?
Otázky a odpovede
- Podávate spolu dane z podnikania a dane z príjmu fyzických osôb?Záleží. Ak je vaša firma zapísaná v obchodnom registri alebo ak máte partnerstvo alebo LLC s viacerými členmi, tieto subjekty podajú samostatné priznania. Svoj podiel na príjmoch z týchto oddelených výnosov začleníte do svojho osobného výnosu. Ak ste živnostníkom, vaše obchodné a osobné údaje sa podávajú spoločne.
- Môžem na TurboTax vykonávať svoje dane z podnikania?Áno. Turbo daň ponúka možnosti pre malé firmy. Program bude mať vstupné obrazovky pre plán C, čo je návratnosť pre živnostníka alebo neregistrovaný subjekt, napríklad pre jedného člena LLC.
- Čo sú koncoročné účty?Účty na konci roka by boli účty používané na uzatvorenie účtovných kníh na konci fiškálneho roka vašej spoločnosti. Obvykle to bude zahŕňať súhrnný účet príjmu a účet nerozdelených ziskov. Zostatky na účtoch výnosov a nákladov ku koncu roka sú uzavreté do súčtu výnosov, ktorý je potom uzavretý do nerozdeleného zisku.
- Koľko stojí podanie daňového priznania k dani z príjmu právnických osôb?Náklady na daňové priznanie k dani z príjmu právnických osôb sa budú líšiť v závislosti od zložitosti podnikania spoločnosti. Keďže spracovatelia spravidla účtujú hodinové sadzby, čím je podnik zložitejší, tým je návratnosť drahšia. Porozprávajte sa so svojim CPA alebo iným prípravkárom o svojom podnikaní a oni vám radi poskytnú odhad.
Komentáre (1)
- Prezentované jasným a usporiadaným spôsobom. Ďakujem.
Prečítajte si tiež:
Právne vylúčenie zodpovednosti Obsah tohto článku je zameraný na vaše všeobecné informácie a nemá slúžiť ako náhrada profesionálneho práva alebo finančného poradenstva. Nie je zámerom, aby sa na neho používatelia spoľahli pri prijímaní akýchkoľvek investičných rozhodnutí.
