Ako sa vyhnúť daňovej kontrole podnikateľov?
Ak spolu s daňovým priznaním odošlete aj potvrdenky a/alebo daňový formulár, môžete sa vyhnúť následnému auditu.
Daňový audit IRS môže byť emocionálne vyčerpávajúci a pre vašu firmu môže byť drahý. Vedieť, ako sa vyhnúť auditu, vám môže ušetriť peniaze a ochrániť finančnú budúcnosť. Každý, kto prevádzkuje podnikateľskú činnosť, by mal vedieť, ako podnikať tak, aby sa zabránilo priťahovaniu ďalšej pozornosti zo strany IRS. Ak svoju firmu prevádzkujete správne a vediete si dobré záznamy, mali by ste sa vyhnúť auditu svojej firmy.
Časť 1 z 3: Správne zaobchádzanie so zamestnancami, aby ste sa vyhli auditu
- 1Plaťte akcionárom-zamestnancom primerané platy. Malé podniky, ktoré sú začlenené ako korporácie C, môžu vykazovať nižší príjem, a teda aj platiť nižšie dane, a to zvýšením platov vedúcim pracovníkom a zamestnancom akcionárov. V prílišnej miere to pravdepodobne spôsobí audit od IRS. Aby ste sa tomuto problému vyhli, udržujte platy vedúcich pracovníkov a akcionárov na rozumnej úrovni v porovnaní so zvyškom vášho odvetvia.
- Ak je to potrebné, mali by ste preskúmať ďalšie spoločnosti, ktoré podnikajú v podobnom odbore a majú podobnú veľkosť ako vy. Prečítajte si ich účtovnú závierku a zistite, za čo platí svojim vedúcim. Udržujte platy svojej spoločnosti v podobnom rozmedzí.
- 2Obmedzte počet nezávislých dodávateľov, ktorých vaša spoločnosť zamestnáva. IRS si uvedomuje, že vysoký pomer nezávislých dodávateľov k zamestnancom na plný úväzok môže byť technikou, ktorou sa spoločnosti vyhýbajú dani zo mzdy. Mali by ste si byť istí, že budete dodržiavať pokyny IRS týkajúce sa použitia a klasifikácie nezávislých dodávateľov.
- IRS vo všeobecnosti definuje nezávislého dodávateľa ako niekoho, kto má autonómiu rozhodovať o konkrétnej práci, ktorú je potrebné vykonať a o spôsobe, akým by sa mala vykonávať.
- Ďalšie informácie o nezávislých zmluvných partneroch nájdete na webovej stránke IRS na adrese https://irs.gov/businesses/small-businesses-self-employed/independent-contractor-self-employed-or-employee?_ga=1,189839147.1259482483, 1474490452.
- Ak vám stále nie je jasné, či je niekto zamestnanec alebo nezávislý dodávateľ, môžete podať formulár SS-8, Určenie stavu pracovníka. IRS skontroluje vami odoslané informácie a zašle vám formálne rozhodnutie o klasifikácii. Formulár SS-8 je dostupný online na www.irs.gov.
- 3So zrážkami a zrážkami daní buďte opatrní. Ak má vaša firma zamestnancov, musíte zadržať určité sumy, viesť presné záznamy a vykonávať pravidelné platby úradu IRS. Ak z vašej strany nebudete vykonávať všetky tieto činnosti presne, môže byť vaša firma podrobená auditu. Uistite sa, že budete mať aktuálne informácie o všetkých požiadavkách IRS a budete ich dodržiavať. Vo všeobecnosti ste zodpovední za zrážkové dane na pokrytie federálnych daní z príjmu, daní zo sociálneho zabezpečenia a zdravotných odvodov. Ak potrebujete ďalšiu pomoc týkajúcu sa požiadaviek na zrážky zamestnancov, prečítajte si publikáciu IRS 15, „Príručka daňového zamestnávateľa“ a publikáciu 15-A, „Doplnková daňová príručka zamestnávateľa“. Obe publikácie nájdete na karte „Formuláre a krčmy“ na www.irs.gov.
Časť 2 z 3: Správa vašich obchodných financií, aby ste sa vyhli auditu
- 1Oddeľte osobné náklady od obchodných nákladov. Keď prevádzkujete firmu, najmä ak nie je samostatne zapísaná v obchodnom registri, musíte dávať veľký pozor na to, aby vaše osobné finančné záznamy boli oddelené od vašich obchodných záznamov. Budete musieť poskytnúť samostatnú a podrobnú dokumentáciu o všetkých výdavkoch, ktoré si uplatníte, či už osobne alebo za svoju firmu.
- Určite máte nárok na uplatnenie osobných odpočtov aj nákladov na podnikanie. Jednoducho si musíte uvedomiť, že vlastník malého podniku bude vo všeobecnosti podrobnejšie preskúmaný, najmä kvôli výdavkom a zrážkam.
Ako sa môžete vyhnúť daňovej kontrole? - 2Viesť oddelené obchodné a osobné bankové účty. Ak podnikáte, mala by mať vlastný, samostatný bankový účet. Tento účet používajte výlučne na prevádzkovanie svojej firmy. Na konci roka by potom malo byť ľahké získať výpis z účtu, ktorý by demonštroval všetky príjmy a výdavky podnikania.
- Ako dôsledok tohto bodu by ste mali viesť samostatný účet pre svoje osobné prostriedky. Keď beriete mzdu z podnikania, všetky takéto platby by mali byť jasne definované a identifikovateľné.
- 3Obmedzte používanie domácej kancelárie. Nárokovanie odpočtu za používanie domácej kancelárie pravdepodobne spustí audit. Pokiaľ nepotrebujete priestor domácej kancelárie, môžete obmedziť svoju šancu na audit tým, že ponecháte svoju kanceláriu v práci. Ak používate domácu kanceláriu a máte v úmysle uplatniť si na ňu odpočet, musíte sa uistiť, že sa domáca kancelária používa výlučne na obchodné účely, a nie na iné činnosti.
- 4Vyhnite sa predĺženým obchodným stratám. Zdá sa zrejmé, že ak podnikáte, budete sa chcieť vyhnúť stratám. Nárok na straty z podnikania ako zrážky po približne dvoch rokoch však môže spustiť audit. Pokúste sa udržať svoje obchodné operácie v zisku, aby ste sa vyhli auditu.
- Ak napriek všetkému vášmu úsiliu podnik pokračuje v strate peňazí, máte nárok na odpočítanie straty. Ak to musíte urobiť, uistite sa, že máte k dispozícii podrobné záznamy, ktoré je potrebné predložiť pri návrate. Lepšie záznamy vám pomôžu vyhnúť sa auditu.
- 5Udržujte konzistentné účtovné metódy. V oblasti účtovníctva existujú pre účtovníctvo dve hlavné metódy - hotovostná metóda alebo akruálna metóda. Oba sú platné a ani u jedného nie je väčšia pravdepodobnosť ako u druhého, že urobí audit. Ak si ich však zameníte a použijete niektoré z nich pri vedení záznamov, vaše záznamy môžu pôsobiť zmätene alebo možno klamlivo a môžu vykonať audit. Vyberte jednu metódu a držte sa jej.
- Ak potrebujete poradiť s výberom medzi hotovostnou alebo akruálnou metódou, obráťte sa na daňového zástupcu alebo účtovníka.
- 6Poskytujte primerané charitatívne dary a používajte podpornú dokumentáciu. Ak vaša firma poskytuje charitatívne dary, ktoré sa zdajú byť príliš veľké, pritiahnete pozornosť úradov IRS a možno urobíte audit. Ak sú dary skutočné, určite si môžete uplatniť nárok na odpočty. V takom prípade však skontrolujte, či máte k daňovému priznaniu všetku potrebnú podpornú dokumentáciu.
- Pri daroch presahujúcich 190€ budete potrebovať potvrdenia od príjemcu. Pri daroch, ktoré presahujú 370€, musíte podať formulár IRS 8283. Ak spolu s daňovým priznaním odošlete aj potvrdenia a/alebo daňový formulár, môžete sa vyhnúť následnému auditu.
- 7Ponechajte si všetky potvrdenia o výdavkoch na podnikanie. Vo svojej firme musíte vytvoriť systém na prijímanie a uchovávanie kópií všetkých výdavkových dokladov. Uložením účteniek budete mať lepšiu pozíciu na to, aby ste si na konci roka mohli pripraviť daňové priznanie presne. Možno nebudete musieť spolu s návratkou predložiť všetky potvrdenia, ale budete ich mať, ak ich budete potrebovať.
- Uplatňujte iba zrážky za výdavky, ktoré budete môcť preukázať. Ponechaním dokladov o všetkých výdavkoch bude vaše daňové priznanie plne podporované.
Daňový audit IRS môže byť emocionálne vyčerpávajúci a pre vašu firmu môže byť drahý.
Časť 3 z 3: vyplnenie daňových priznaní
- 1Starostlivo si overte svoje údaje podľa všetkých daňových záznamov. Pri príprave daňového priznania sa musíte uistiť, že údaje, ktoré uvádzate, sa zhodujú so všetkou dokumentáciou, ktorá sa predkladá úradu IRS. To bude zahŕňať akékoľvek správy W-2, 1099 alebo akékoľvek iné správy, ktoré môžu od tretej strany (dodávatelia, banky atď.) Od IRS nahlásiť váš príjem. Chyby alebo nezrovnalosti vo vykazovaní pravdepodobne spustia audit.
- 2Vhodne zaokrúhľujte svoje čísla. IRS odporúča, aby ste čísla v daňovom priznaní zaokrúhlili na najbližší dolár. Nezaokrúhľujte však viac ako to. Ak odošlete čísla, ktoré sú zaokrúhlené na najbližších desať dolárov alebo dokonca sto dolárov, úrad IRS pravdepodobne položí otázku, či sú vaše čísla správne. Pravdepodobne to spôsobí audit.
- 3Podajte daňové priznanie včas. Neskoré výnosy pravdepodobne upútajú väčšiu pozornosť a zvýšia možnosť auditu. Aby ste tomu zabránili, uistite sa, že podáte žiadosť včas. Ak je to potrebné, predložte aspoň príslušné dokumenty o predĺžení a predložte čiastočnú platbu za odhadovanú sumu.
- 4Plaťte odhadované dane z podnikania štvrťročne. Ak je pravdepodobné, že vaša firma bude za daný rok dlžná na daniach viac ako 370€, budete musieť zaplatiť odhadované štvrťročné dane. Ak nezaplatíte štvrťročné dane, môžu sa na vás vzťahovať ďalšie daňové sankcie a mohli by ste byť auditovaní celý rok. Realizácia odhadovaných štvrťročných platieb vám môže pomôcť vyhnúť sa tejto úrovni zvýšenej kontroly.
- 5Plán C používajte opatrne. Príloha C je prílohou k daňovému priznaniu, ktoré použijete na uplatnenie nároku na odpočty súvisiace s podnikaním. Niektorí ľudia uvádzajú, že pri použití plánu C je pravdepodobnejšie, že urobí audit. Ak však prevádzkujete malú firmu a máte oprávnené odpočty, potom je plánom C cesta. Len sa uistite, že môžete zdokumentovať všetko, čo tvrdíte, a dokumentáciu poskytnite takým spôsobom, aby nenechával priestor na otázky.
- 6Na dane z podnikania použite profesionálneho účtovníka alebo daňového poradcu. Aj keď sa domnievate, že ste kompetentní pripraviť daňové priznanie pre svoju firmu, prijatie profesionála môže byť múdrym podnikovým výdavkom. Účtovník starostlivo skontroluje vaše potvrdenia a ďalšie záznamy a uistí sa, že je všetko primerane zdokumentované. Použitie daňového odborníka vám pomôže vyhnúť sa auditu vašej firmy.
Časť 2 z 3: Správa vašich obchodných financií, aby ste sa vyhli auditu. - 7Nezabudnite všetko podpísať. Audit môže spustiť niečo také jednoduché, ako je zabudnutie podpísania daňového priznania alebo ktoréhokoľvek z priložených harmonogramov. Ak akákoľvek taká vec chýba, IRS je povinný podrobnejšie preskúmať celú návratnosť. Buďte veľmi opatrní a pred odoslaním vratky si znova skontrolujte správnosť všetkých svojich výpočtov a dokončenie vrátenia peňazí.
- Získajte profesionálnu daňovú pomoc. Ak audituje vašu firmu IRS, najlepšie urobíte, ak získate profesionálnu daňovú pomoc. Bojovať proti IRS na vlastnú päsť je ako ísť na súd bez právnika. Certifikovaným daňovým Rozlíšenie špecialista môže pomôcť s mesačnou platobné plány IZS, výpočtová znižovanie pokút, znižovanie pokút v dôsledku zjavného dôvodu, a analyzovanie zákonnú lehotu na posúdenie.
- Majte na pamäti, že aj keď môžete znížiť svoje šance na auditovanie podľa týchto pokynov, pri náhodnom výbere vás audit stále môže vykonať. Odstránenie čo najväčšieho počtu červených vlajok však zníži vaše celkové šance na audit, potrebu vykonať zmeny v daniach a zaplatiť ďalšie dane.
Prečítajte si tiež: Ako sa stať tvorcom dažďa?
Otázky a odpovede
- Aké percento populácie prejde auditom?Ročne sa kontroluje asi 1% všetkých daňových poplatníkov, aj keď to môže byť viac alebo menej v závislosti od roku.
- Aké percento malých podnikov je kontrolovaných?Najnovšie štatistiky uvádzajú, že IRS kontroluje asi 2,5% malých podnikov.
- Ako sa môžete vyhnúť daňovej kontrole?Uchovávajte záznamy, ktoré podporujú všetky sumy uvedené v daňovom priznaní. Zaistite, aby boli vaše vrátenia správne a aby boli zahrnuté všetky požadované plány. Takéto úsilie pomôže, ale neexistuje spôsob, ako úplne vylúčiť šancu byť vybraný.
- Čo to znamená, ak dostanete audit?Daňová kontrola znamená, že niekto z IRS skontroluje údaje uvedené vo vašom daňovom priznaní a overí ich podľa podpornej dokumentácie a prepočtu dane na základe svojich zistení.
Prečítajte si tiež:
Právne vylúčenie zodpovednosti Obsah tohto článku je zameraný na vaše všeobecné informácie a nemá slúžiť ako náhrada profesionálneho práva alebo finančného poradenstva. Nie je zámerom, aby sa na neho používatelia spoľahli pri prijímaní akýchkoľvek investičných rozhodnutí.
