Ako zabezpečiť odchod do dôchodku pre svojich zamestnancov ako malú firmu?
Ako vlastník malej firmy máte niekoľko možností, ako svojim zamestnancom vytvoriť riešenie pre odchod do dôchodku.
Ako vlastník malej firmy máte niekoľko možností, ako svojim zamestnancom vytvoriť riešenie pre odchod do dôchodku. Medzi najobľúbenejšie možnosti patria rôzne individuálne opatrenia pre odchod do dôchodku (IRA). Medzi ďalšie možnosti patrí plán „definovaných požitkov“ a plány „definovaných príspevkov“. Po preskúmaní možností odchodu do dôchodku by ste sa mali stretnúť s účtovníkom a právnym zástupcom a prediskutovať vplyv, ktorý bude mať plán odchodu do dôchodku na vaše podnikanie.
Metóda 1 zo 4: Spustenie plánu IRA pre vašich zamestnancov
- 1Identifikujte rôzne typy plánov IRA. Existujú zhruba tri rôzne druhy plánov IRA, ktoré by ste mohli vytvoriť pre svoje malé podnikanie. Sú si veľmi podobné, ale majú niekoľko rôznych vrások. Každý by mal byť ľahko spravovateľný ako vlastník malej firmy. Tri najbežnejšie sú:
- Zrážka zo mzdy IRA. Každý zamestnávateľ s viac ako jedným zamestnancom si môže zriadiť IRA na zrážky zo mzdy. Dohodnete sa so zamestnancom na zrážke zo mzdy a potom odošlete príspevky do IRA. Neexistuje žiadna minimálna požiadavka, ale maximálne príspevky na účastníka sú 4100€ na rok 2016 (alebo 4850€, ak sú starší ako 50 rokov).
- Zjednodušené dôchodky zamestnancov (SEP). Tento plán sa líši od IRA zrážok zo mzdy v tom, že vy, zamestnávateľ, prispievate. Zamestnanec nie. Tiež sa rozhodnete, koľko prispejete každý rok. Ak si vyberiete ŠVP, potom musíte prispieť jednotným percentom mzdy pre každého zamestnanca. Maximálna čiastka, ktorou môžete prispieť, je 39600€ alebo 25% zo mzdy, podľa toho, ktorá čiastka je nižšia.
- SIMPLE IRA plány. Ak máte 100 alebo menej zamestnancov, môžete si nastaviť JEDNODUCHÚ IRA. Zamestnanec môže vykonávať zrážky a zamestnávatelia sa musia zhodovať s určitým percentom z príspevku zamestnanca. Maximálna čiastka, ktorú môže zamestnanec prispieť, je 9330€ v roku 2016 (s dodatočnými 2240€ vo veku 50 rokov a viac).
- 2Nájdite finančnú inštitúciu, ktorá spravuje iras. Finančná inštitúcia, s ktorou máte zmluvu, bude pôsobiť ako správca vášho plánu. Spravidla bude zodpovedný za ukladanie vašich príspevkov, vydávanie ročných výkazov, prijímanie investičných rozhodnutí a predkladanie požadovaných podaní úradu IRS.
- Inštitúcie môžete nájsť tak, že sa opýtate iných malých podnikov, ktoré majú plány IRA, či by odporučili svojho poskytovateľa služieb.
- Môžete tiež vykonať vyhľadávanie na internete. Do svojho obľúbeného vyhľadávača zadajte „poskytovateľ IRA pre malé firmy “.
- 3Stretnite sa na konzultácii. Možno už viete, ktorý plán IRA chcete. Mali by ste sa však porozprávať o možnostiach s finančným odborníkom, ktorý vám môže poradiť.
- Mali by ste sa tiež vopred porozprávať so svojimi daňovými odborníkmi a právnikmi, aby ste úplne pochopili, aké dôsledky bude mať prijatie plánu odchodu do dôchodku.
- 4Dokončite papierovanie Plán IRA môžete zvyčajne začať vyplnením krátkeho formulára u finančného ústavu, ktorý bude pôsobiť ako váš poskytovateľ služieb. Mali by ste zavolať vopred a opýtať sa, aké informácie by ste mali priniesť.
- Ak vytvárate ŠVP, budete musieť vyplniť formulár 5305-ŠVP, ktorý má iba dve strany.
- Získajte kópie všetkých dokončených dokumentov pre svoju evidenciu.
- 5Poskytnite svojim zamestnancom informácie. Po nastavení plánu musíte upozorniť svojich zamestnancov. Ak napríklad nastavíte SEP-IRA, dáte každému zamestnancovi kópiu formulára 5305-SEP (alebo ekvivalentný formulár) a pokyny. Zamestnancom musíte poskytnúť aj písomné vyhlásenie, ktoré vysvetľuje nasledovné:
- Zamestnanci, ktorí sa zúčastnia, dostanú písomnú správu o príspevkoch zamestnávateľa do 31. januára nasledujúceho roku
- SEP-IRA môže poskytovať rôzne miery návratnosti a môže mať iné podmienky ako iné IRA, ktoré má zamestnanec
- Správca SEP poskytne kópiu každého dodatku do 30 dní odo dňa jeho účinnosti
- 6Monitorujte správcu. Správcu by ste mali vždy monitorovať, aby ste sa uistili, že si plní svoje povinnosti. Vždy by ste mali skontrolovať akúkoľvek komunikáciu alebo správu od správcu a položiť otázky písomne. Ak zamestnanec položí otázku týkajúcu sa plánu, určite sa spojte s finančným ústavom pre zamestnanca.
- Tiež sa uistite, že administratívne poplatky sú aj naďalej primerané. Ak sa poplatky zvýšia, požiadajte o vysvetlenie písomne.
- 7V prípade potreby plán ukončite. Vaše podnikanie môže rásť a meniť sa. Môžete mať napríklad plán SEP, ktorý je k dispozícii iba vtedy, ak máte 100 alebo menej zamestnancov. Ak príliš rastiete, možno budete musieť prejsť na iný dôchodkový plán. Kontaktujte svojho poskytovateľa služieb finančného ústavu a prediskutujte svoje možnosti.
- Ak sa rozhodnete ukončiť zmluvu, mali by ste sa obrátiť na finančný ústav a oznámiť mu, že váš ďalší príspevok neprinesiete a chcete zmluvu zrušiť. Tiež by ste mali informovať svojich zamestnancov, že plán bude zrušený.
Ak si najmete finančnú inštitúciu alebo odborníka na dôchodkový plán, mali by vám poskytnúť plánový dokument.
Metóda 2 zo 4: Vytvorenie plánu definovaných príspevkov
- 1Identifikujte niekoľko základných informácií o plánoch definovaných príspevkov. Mnoho rôznych plánov spadá pod zastrešujúci termín „definovaný príspevok“. Líšia sa v sume, ktorou môžu zamestnanci prispieť na plán. Líšia sa od plánov „definovaných požitkov“ v tom, že nezaručujú žiadnu sumu peňazí na dôchodku:
- Podiel na zisku. Do plánu zdieľania zisku môžete dobrovoľne prispieť. Ak však prispejete, musíte prísť so vzorcom na rozdelenie príspevkov rôznym účastníkom plánu. Maximálny príspevok je 100% náhrady alebo 39600€ na zamestnanca, podľa toho, čo je nižšie.
- Tradičných 401 (k). Zamestnanci odložia časť svojho platu na základe dane pred zdanením. Ako zamestnávateľ sa môžete rozhodnúť porovnať alebo prispieť iným príspevkom. Príspevky zamestnávateľov zvyčajne nie sú zdanené až do distribúcie. Zamestnanec môže v roku 2016 prispieť maximálne 1400€ (a pri ďalších 50 rokoch až 4480€).
- Bezpečný prístav 401 (k). Je to ideálny plán, ak máte vysoko kompenzovaných zamestnancov, ktorých príspevky môžu byť obmedzené podľa tradičných 401 (k). Zamestnanci prispievajú percentom zo svojho platu a zamestnávateľ je povinný prispievať. Zamestnanec môže v roku 2016 prispieť maximálne 1400€ (a pri ďalších 50 rokoch až 4480€).
- Automatický zápis 401 (k). Tento plán vyžaduje, aby sa zamestnanci odhlásili, ak sa nechcú zúčastniť. Existujú aj predvolené sadzby príspevkov. Plány automatického zápisu 401 (k) sú ideálne, ak chcete vysokú účasť a máte vysoko kompenzovaných zamestnancov, ktorých príspevky môžu byť obmedzené podľa tradičného 401 (k). Zamestnanec môže v roku 2016 prispieť maximálne 1400€ (a pri ďalších 50 rokoch až 4480€).
- 2Ďalšie informácie získate od finančného odborníka. Plán si môžete zostaviť sami. Pravdepodobne by vám však prospelo stretnutie s finančným ústavom alebo finančným odborníkom. Títo ľudia vám môžu pomôcť nastaviť plán definovaných dávok a odpovedať na všetky vaše otázky.
- 3Prijmite dokument s písomným plánom a vytvorte 401 (k). Tento dokument popíše každodenné operácie vášho plánu. Ak si najmete finančnú inštitúciu alebo odborníka na dôchodkový plán, mali by vám poskytnúť plánový dokument.
- 4Zaistite si aktíva plánu. Príspevky na dôchodkový plán svojho zamestnanca nemôžete jednoducho vkladať na sporiaci účet. Namiesto toho musíte vytvoriť dôveru. Dôvera bude spravovať aktíva výlučne v prospech účastníkov plánu.
- S majetkom trustu zaobchádza „správca“. Túto osobu by ste si mali vyberať starostlivo. Ak plán vytvoríte prostredníctvom renomovanej finančnej inštitúcie, mali by mať skúsenosti buď ako správca, alebo ako nájomca.
- 5Vytvorte systém vedenia záznamov. Musíte viesť náležité záznamy, ktoré sledujú príspevky, zisky a straty, ako aj plánovať investície a výdavky. Vhodný systém uchovávania záznamov vám pomôže vyplniť požadované správy, ktoré je potrebné predložiť federálnej vláde.
- Finančná inštitúcia, s ktorou pracujete, by mala mať zavedený systém vedenia záznamov. Nezabudnite sa počas konzultácie opýtať, aký druh vedenia záznamov majú k dispozícii.
- 6Poskytnite svojim zamestnancom informácie o pláne. Nakoniec nemôžete vytvoriť plán 401 (k) bez toho, aby ste zamestnancom poskytli požadované informácie, aby sa mohli rozhodnúť, či sa zúčastnia. Zamestnancom by ste mali poskytnúť informácie o výhodách, funkciách a právach plánu pre tých, ktorí sa rozhodnú zúčastniť.
- Tiež musíte všetkým zamestnancom, ktorí sú do plánu zapísaní, poskytnúť súhrnný popis plánu. Obvykle to vytvoríte pomocou dokumentu plánu.
- 7Monitorujte finančnú inštitúciu. Aj keď si na vytvorenie a správu plánu najmete finančnú inštitúciu, stále si zachovávate určité povinnosti. Pri výbere a pokračovaní zamestnávania finančnej inštitúcie musíte napríklad konať v najlepšom záujme účastníkov plánu. To znamená, že musíte inštitúciu neustále monitorovať:
- Vždy si prečítajte všetky správy, ktoré finančná inštitúcia poskytuje. Ak niečomu nerozumiete, kontaktujte inštitúciu.
- Pozrite sa na skutočne účtované poplatky. Zaistite, aby boli v rovnakej výške, ako tvrdí inštitúcia.
- Vždy reagujte na sťažnosti účastníkov plánu. Uchovávajte podrobné informácie o sťažnostiach danej osoby a dokumentujte, ako ste problém predložili finančnému ústavu.
- Pravidelne kontrolujte výkonnosť inštitúcie. Písomne oznámte svoje obavy z inštitúcie.
Líšia sa od plánov „definovaných požitkov“ v tom, že nezaručujú žiadnu sumu peňazí pri odchode do dôchodku: zdieľanie zisku.
Metóda 3 zo 4: Vytvorenie plánu definovaných požitkov
- 1Porozumieť plánom so stanovenými požitkami. Vďaka tomuto plánu zaručujete svojim zamestnancom, že počas dôchodku získajú určitú, fixnú sumu peňazí. Plány definovaných dávok sú stále zriedkavejšie. Tiež sa líšia od IRA v niekoľkých ohľadoch:
- Program definovaných požitkov je administratívne najkomplexnejší a najdrahší.
- Ak máte plán definovaných požitkov, vo všeobecnosti musíte každý rok podávať finančné formuláre IRS.
- Budete potrebovať zapísaného poistného matematika, aby ste určili svoje úrovne financovania a podpísali sa na formulároch, ktoré podávate federálnej vláde.
- Vo všeobecnosti môžete prispieť viac (a odpočítať si z daní), ako môžete pri iných plánoch.
- 2Zoznámte sa s finančným poradcom. Mali by ste nájsť finančného odborníka, ktorý prediskutuje, či by bolo vytvorenie dôchodku so stanovenými dávkami ideálne alebo nie. Finančných poradcov môžete nájsť nasledujúcimi spôsobmi:
- Opýtajte sa ostatných malých podnikov, ktoré majú definované dôchodky, či by vám odporučili finančného poradcu.
- Vykonajte vyhľadávanie na internete. Do svojho obľúbeného vyhľadávača napíšte „poskytovatelia dôchodkov s definovanými výhodami “. Služby s definovanými výhodami ponúkajú mnohé z najväčších finančných inštitúcií, ako sú Wells Fargo a MassMutual.
- 3Vyplňte papiere. Finančný poradca by mal mať doklady, ktoré môžete vyplniť na začiatku plánu. Dokumentácia môže mať dve strany alebo môže mať 50 strán. Dĺžka závisí od finančného poradcu, s ktorým pracujete, a podrobností o plánoch definovaných požitkov, ktoré vytvorili.
Ak chcete nájsť kvalifikovaného zástupcu, môžete získať odporúčania od iných malých podnikov, ktoré majú pre svojich zamestnancov plány na odchod do dôchodku.
Metóda 4 zo 4: porozumenie účinku plánu na vaše podnikanie
- 1Zoznámte sa s účtovníkom. Rôzne dôchodkové plány majú daňové výhody a mali by ste sa o nich porozprávať so svojim daňovým odborníkom. Táto osoba vám môže pomôcť zistiť, ktorý plán je ideálny pre vaše malé podnikanie.
- Ak ste sa nikdy nestretli s účtovníkom, získajte odporúčania od iných malých firiem. Ak nemôžete získať žiadne odporúčania, vyhľadajte v telefónnom zozname účtovníkov.
- 2Zoznámte sa so svojim právnikom. Váš právnik vám môže pomôcť pochopiť, aké povinnosti voči svojim zamestnancom voči plánu máte. Advokát vám môže tiež pomôcť zodpovedať všetky otázky o tom, čo by ste mali urobiť, ak dôjde k nezhode medzi vami a finančnou inštitúciou, ktorá spravuje váš plán.
- Ak chcete nájsť kvalifikovaného zástupcu, môžete získať odporúčania od iných malých podnikov, ktoré majú pre svojich zamestnancov plány na odchod do dôchodku.
- Ak nemôžete získať žiadne odporúčanie od ľudí z podnikateľskej komunity, kontaktujte svoju miestnu alebo štátnu advokátsku komoru a požiadajte o postúpenie zástupcu, ktorý pracuje s malými podnikmi. Najbližšiu advokátsku komoru môžete nájsť na webovej stránke Európskej advokátskej komory.
- 3Opýtajte sa ľudí, s ktorými robíte rozhovor, či je ponuka dôchodkového plánu dôležitá. Ak ešte nie ste dostatočne prijatí na prijatie plánu odchodu do dôchodku, mali by ste sa pokúsiť zistiť, či to budúci zamestnanci považujú za dôležité. Niektorí odborníci si myslia, že ak ponúknete plán odchodu do dôchodku, budete schopní najať a udržať si talentovaných zamestnancov.
- Môžete to položiť diskrétne a položiť otvorenú otázku: „Čo ťa práca zaujala?“ Alternatívne môžete nechať uchádzačov vyplniť prieskum.
Prečítajte si tiež: Ako vypočítať vlastné imanie?
Prečítajte si tiež:
Právne vylúčenie zodpovednosti Obsah tohto článku je zameraný na vaše všeobecné informácie a nemá slúžiť ako náhrada profesionálneho práva alebo finančného poradenstva. Nie je zámerom, aby sa na neho používatelia spoľahli pri prijímaní akýchkoľvek investičných rozhodnutí.
