Ako podať daň z podnikania z domova?
Ak podávate žiadosť ako korporácia, podajte formulár 1120, ktorý je daňovým priznaním k dani z príjmu právnických osôb.
Akýkoľvek zisk alebo stratu z vášho podnikania musíte nahlásiť službe Internal Revenue Service (IRS) a svojmu štátnemu daňovému úradu. Ak chcete podať daňové priznanie, stiahnite si potrebné formuláre a pokyny z webových stránok IRS. Potom zistite, či máte nárok na odpočet z podnikania pre svoju domácu kanceláriu. Pretože je daňový kód komplikovaný, odporúčame vám v prípade akýchkoľvek otázok alebo problémov vyhľadať pomoc účtovníka.
Časť 1 zo 4: Získanie daňových formulárov
- 1Ak ste živnostníkom, získajte správne formuláre. Súbor živnostníkov ako formulár 1040 a plán C. Oba si môžete stiahnuť na webovej stránke IRS. Nezabudnite si tiež stiahnuť pokyny.
- Musíte tiež zraziť daň zo samostatnej zárobkovej činnosti, preto by ste si mali stiahnuť Schedule SE a jeho pokyny.
- 2Ak ste LLC, získajte správne formuláre. Všetky LLC musia podať žiadosť buď ako živnostník, spoločnosť alebo partnerstvo. Federálny daňový kód klasifikoval niektoré LLC ako korporácie. Väčšina LLC si však môže zvoliť klasifikáciu podaním formulára 8832. Na zaplatenie federálnych daní ako LLC budete spravidla potrebovať nasledujúce formuláre:
- Ak ste jediným členom LLC, vyplňte formulár 1040 a plán C ako živnostník.
- Ak ste partnerstvo, podajte daňové priznanie k partnerstvu vo formulári 1065.
- Ak podávate žiadosť ako korporácia, podajte formulár 1120, ktorý je daňovým priznaním k dani z príjmu právnických osôb.
- 3Stiahnite si správne formuláre pre spoločnosť. Korporácie musia vyplniť buď formulár 1120, alebo formulár 1120-A, americké daňové priznanie k dani z príjmu. Formulár a jeho pokyny si môžete stiahnuť na webovej stránke IRS.
- Korporácie môžu tiež zodpovedať za dane zo zamestnania: sociálne zabezpečenie, zdravotnú starostlivosť a daň z nezamestnanosti. Budete si musieť stiahnuť príslušné formuláre a ich pokyny, ktoré sú k dispozícii na webovej stránke IRS.
- 4Získajte formuláre pre partnerstvo. Ako partnerstvo budete musieť vyplniť formulár 1065, návratnosť príjmu z partnerstva v USA. Tento formulár a jeho pokyny si môžete stiahnuť z webovej stránky IRS.
- Možno budete musieť zaplatiť aj dane zo zamestnania. Zamestnanecké dane zahŕňajú dane zo sociálneho zabezpečenia, Medicare a federálne dane z nezamestnanosti.
- Budete si musieť stiahnuť formulár 940, daňové priznanie zamestnávateľa k ročnej federálnej nezamestnanosti (FUTA), formulár 941, štvrťročné federálne daňové priznanie zamestnávateľa alebo formulár 943, ročné federálne daňové priznanie zamestnávateľa pre poľnohospodárskych zamestnancov. Stiahnite si tiež ich pokyny.
- 5Získajte svoje štátne daňové formuláre. Budete tiež musieť zaplatiť štátne dane. Mali by ste sa obrátiť na ministerstvo financií (alebo ekvivalentný úrad) vášho štátu a získať príslušné formuláre pre váš štát.
- Poznamenajte si termín na podanie štátnych daní z podnikania, ktorý nemusí byť rovnaký ako termín na podanie federálnych daní.
Ak ste partnerstvo, podajte daňové priznanie k partnerstvu vo formulári 1065.
Časť 2 zo 4: Výpočet odpočtu z domácej kancelárie
- 1Skontrolujte, či sa vaša domáca kancelária kvalifikuje. Zrážku z domácej kancelárie nemôžete vziať jednoducho preto, že pracujete doma. Namiesto toho musíte splniť ďalšie kritériá. Prečítajte si publikáciu IRS 587 a overte si, či spĺňate podmienky. Na to, aby ste sa kvalifikovali, musí vo všeobecnosti platiť nasledovné:
- Domácu kanceláriu musíte používať pravidelne a výlučne na podnikanie. Napríklad váš kuchynský stôl nemôže byť „domácou kanceláriou “, pretože jete aj v kuchyni. Ak však ako kanceláriu používate ďalšiu miestnosť, môžete zvyčajne odpočítať domácu kanceláriu.
- Domáca kancelária musí byť vašim hlavným pracoviskom. To znamená, že domácu kanceláriu používate „zásadne“ a „pravidelne“ ako svoju základňu operácií.
- 2Vypočítajte odpočet. Existujú dva rôzne spôsoby výpočtu odpočtu z domácej kancelárie. Môžete vypočítať pomocou „zjednodušenej“ metódy alebo výpočtom „skutočných výdavkov“ (ktoré nazýva aj „pravidelná“ metóda).
- Pri zjednodušenej metóde vynásobíte použité m2 3,70€. Môžete uplatniť nárok len na 300 m2. Ak je teda vaša domáca kancelária 200 m2, môžete si uplatniť nárok na odpočet 750€.
- Podľa pravidelnej metódy („skutočné náklady“) môžete odpočítať úroky z hypotéky, poistenie, opravy, poplatky za energie a odpisy. Suma, ktorú si môžete uplatniť, bude vo všeobecnosti závisieť od percenta vášho domova venovaného podnikaniu.
- 3Vyplňte formulár 8829. Vyplňte tento formulár, ak na výpočet odpočtu z domácej kancelárie používate metódu „skutočných nákladov“. Formulár a pokyny si môžete stiahnuť z webovej stránky IRS. Formulár bude vyžadovať nasledujúce informácie:
- plocha domu slúžiaca na podnikanie
- celková plocha domu
- úrok z hypotéky
- dane z nehnuteľností
- poistenie
- prenajať
- opravy a údržba
- inžinierske siete
- znehodnotenie vášho domu
Ak chcete podať daňové priznanie, stiahnite si potrebné formuláre a pokyny z webových stránok IRS.
Časť 3 zo 4: vyplnenie daňových formulárov
- 1Dokončite plán C ako živnostník. Tento rozvrh tiež vyplníte, ak ste LLC s jediným členom a rozhodnete sa podať žiadosť ako živnostník. Tento formulár použijete na výpočet zisku alebo straty z vášho podnikania, ktorý potom nahlásite na formulári 1040. Plán C vo všeobecnosti požiada o nasledujúce informácie:
- Číslo sociálneho poistenia
- identifikačné číslo zamestnávateľa (ak existuje)
- hrubé príjmy alebo tržby
- výnosy a príspevky
- cena predaného tovaru
- hrubý zisk a hrubý príjem
- zrážky za obchodné náklady
- čistý zisk alebo strata
- 2Vyplňte formulár 1120 ako spoločnosť. Na tomto formulári nahlásite svoje firemné príjmy. Môžete tiež požiadať o odpočty. Ak ste to ešte nikdy nedokončili, prečítajte si svoje pokyny a postupujte riadok po riadku, pričom uistite sa, že rozumiete, či musíte niečo nahlásiť. Vo všeobecnosti bude formulár vyžadovať tieto údaje:
- identifikačné číslo zamestnávateľa
- dátum začlenenia
- Celkové aktíva
- hrubé príjmy alebo tržby
- výnosy a príspevky
- cena predaného tovaru
- hrubé zisky
- dividendy a úroky
- zrážky
- zdaniteľný príjem
- 3Ak ste partnerom, vyplňte formulár 1065. Partnerská spoločnosť neplatí daň z príjmu. Musí však napriek tomu podať ročné informačné priznanie. Môžete to urobiť na formulári 1065. Prečítajte si pokyny a zadajte všetky príslušné informácie. Formulár bude požadovať nasledujúce:
- identifikačné číslo zamestnávateľa
- Celkové aktíva
- dátum začatia podnikania
- obchodné číslo
- kontaktné informácie o partnerstve vrátane mena a adresy
- hrubé príjmy alebo tržby
- výnosy a príspevky
- náklady na predaný tovar
- hrubý zisk
- celkový príjem
- zrážky
- 4Vyplňte formulár 940 na zaplatenie federálnej dane z nezamestnanosti. Pomocou tohto formulára vypočítate, akú daň z nezamestnanosti musíte zaplatiť. Tento formulár budete možno musieť vyplniť, ak ste spoločnosť alebo partnerstvo, alebo ak ste LLC, ktorá sa rozhodne podať žiadosť ako spoločnosť alebo partnerstvo. Formulár požaduje nasledujúce informácie:
- identifikačné číslo zamestnávateľa
- meno a obchodné meno
- adresa
- štát alebo štáty, kde ste museli zaplatiť štátnu daň z nezamestnanosti
- celkové platby všetkým zamestnancom
- platby oslobodené od federálnej dane z nezamestnanosti
- celkové platby vykonané viac ako 5220€ každému zamestnancovi
- úpravy
- daň z nezamestnanosti za každý štvrťrok roku
- meno splnomocnenca tretej strany (napríklad daňového spracovateľa)
- 5Vyplňte formulár 941, štvrťročné federálne daňové priznanie zamestnávateľa. Pomocou tohto formulára nahlásite, koľko daní z príjmu, sociálneho zabezpečenia a/alebo Medicare ste zrazili zo mzdy svojim zamestnancom. Tento formulár budete možno musieť vyplniť, ak podávate žiadosť ako spoločnosť alebo partnerstvo alebo ak ste LLC, ktorá sa rozhodla podať žiadosť ako spoločnosť alebo partnerstvo. Formulár bude vyžadovať nasledujúce informácie:
- identifikačné číslo zamestnávateľa
- meno a obchodné meno
- adresa
- zdaňovacie obdobie
- počet zamestnancov, ktorí dostali kompenzáciu
- mzdy, sprepitné a iné náhrady
- suma federálnej dane z príjmu zrazená z kompenzácie
- akékoľvek úpravy
- celkové dane po úpravách
- 6Zostavte si daňové priznanie. Zhromaždite všetky svoje plány a formuláre a dajte ich do poriadku. Vytvorte si tiež fotokópiu celého balíka pre svoje záznamy. Mali by ste si prečítať pokyny, kde nájdete informácie o tom, kam poslať vrátenú zásielku. Adresa bude zvyčajne závisieť od toho, kde sa nachádzate.
- Ak dlžíte daň, nezabudnite na platbu. Existuje mnoho rôznych spôsobov platby. Môžete napríklad platiť šekom/ platobným príkazom, online platbou alebo telefonicky. Prečítajte si pokyny, ktoré vám povedia, ako zaplatiť.
- Ak píšete šek alebo peňažný príkaz, urobte ich splatnými „Ministerstvu financií USA“.
Poznamenajte si termín na podanie štátnych daní z podnikania, ktorý nemusí byť rovnaký ako termín na podanie federálnych daní.
Časť 4 zo 4: získanie pomoci
- 1Nájdi si účtovníka. Ak máte otázky, mali by ste sa stretnúť s účtovníkom alebo iným kvalifikovaným daňovým odborníkom. Daň je najlepšie podať hneď na prvýkrát, takže prípadné nejasnosti vyriešte naplánovaním schôdzky.
- Účtovníka môžete nájsť tak, že sa pozriete do svojho telefónneho zoznamu alebo sa spýtate iného podniku, či by jeho účtovníka odporučil.
- Odporúčania môžete získať aj tak, že sa obrátite na Spoločnosť certifikovaných verejných účtovníkov vo vašom štáte. Mnoho štátnych spoločností ponúka službu odporúčania.
- 2Nájdite bezplatnú pomoc. Program Dobrovoľnícka daň z príjmu (VITA) poskytuje bezplatnú daňovú pomoc ľuďom so zdravotným postihnutím alebo obmedzenými schopnosťami hovoriť po anglicky, ako aj tým, ktorí zarobia 40300€ a menej. Môžete sa stretnúť s dobrovoľníkom certifikovaným IRS, ktorý môže poskytnúť pomoc pri registrácii.
- VITA vo vašom okolí nájdete na čísle 800-906-9887.
- VITA pomáha iba fyzickým osobám, nie podnikateľom, preto by ste ich mali kontaktovať iba vtedy, ak ste živnostníkom alebo ak potrebujete pomoc s individuálnym daňovým priznaním. VITA nepomôže s plánom C, ak dôjde k strate podnikania.
- 3Dohodnite si stretnutie s účtovníkom. Zhromaždite všetky svoje finančné záznamy a daňové formuláre a predložte ich účtovníkovi. Položí vám základné otázky, aby porozumel vašej situácii. Tiež by ste mali vážne myslieť na to, aby ste najali účtovníka na dokončenie svojich daní a ich podanie za vás.
- Nečakajte na poslednú chvíľu. Účtovníci zvyčajne počas daňovej sezóny trpia krízou. Ak je to možné, oslovte pomoc v dostatočnom predstihu pred termínom podania.
- 4Nákup účtovného softvéru. Na trhu je množstvo softvérových programov, ktoré vám môžu pomôcť s podaním daňového priznania. Mali by ste si online vyhľadať ceny a možnosti. Niektorý softvér napríklad pomôže s podávaním návratiek stavu, zatiaľ čo iný softvér nie. Medzi obľúbenejšie softvérové programy patria:
- Turbo daň
- Blok H&R
- Jackson Hewitt online
- Dávajte pozor na termíny. Napriek tomu, že fyzické osoby musia podať daňové priznanie do 15. apríla, niektoré spoločnosti ich musia podať do 15. marca. Formuláre a pokyny by ste si mali stiahnuť čoskoro po začiatku nového roka a zistiť dátum podania.
Prečítajte si tiež: Ako vypočítať účtovnú hodnotu?
Prečítajte si tiež:
Právne vylúčenie zodpovednosti Obsah tohto článku je zameraný na vaše všeobecné informácie a nemá slúžiť ako náhrada profesionálneho práva alebo finančného poradenstva. Nie je zámerom, aby sa na neho používatelia spoľahli pri prijímaní akýchkoľvek investičných rozhodnutí.
